2014会计核算软件操作说明.docVIP

第一章 软件概况 一、设计思想 AC.NET会计软件的设计思想是：从会计出发，为管理服务。 1.以会计原理为依据会计软件的最高开发依据是会计学原理，而不是其他。只有这样，软件才是真正商品化的会计软件，才能适应制度的变革，才能具有长久的生命力。 2.以会计人员为主导实现会计电算化的根本出路，在于广大会计工作者自己掌握电脑会计新技术。AC.NET会计软件的开发直接面向会计工作者，而不是面向计算机专业技术人员。 3.以会计实践为基础一是针对会计人员实际，充分考虑我国广大会计工作者的知识结构和作业习惯，坚持简便的原则，早日让他们从手工方式中解脱出来；二是针对会计工作实际，突出实用性、灵活性、解决会计工作中的重点、难点和热点，不搞形式上的先进性。 4.以会计管理为目标将管理思想融入基本的会计核算过程，实现核算与管理一体化。这样，既满足了会计核算与管理的双重要求，更发挥了计算机数据共享的巨大优势，争取更高的效率和效益 会计管理 会计人员与分工 当用户按顺序做完系统初次启用的所有工作以后，首先要进入本模块，进入会人 员档的增加及其分工、设置口令等工作。 1、系统约定 （1）、一个单位只有一个主管会计，只有主管会计才有权分配其他岗位的操作权限。 （2）、操作权限分解为：主管、建账、制证、查证、复核、登账、结账、对账、查账、日记账、报表、备份、恢复、清理、制度、集团管理（注：此权限是用来控制跨核算单位的账簿应用账簿查询、账目分析、账龄分析,它的授权是在设置里集团管理设置中进行授权）。 （3）、同一核算单位各岗位操作人员不得同名。 （4）、一个工号对应一个操作人员，工号由三位阿拉伯数字组成，如001、002等。引进工号的目的是为了方便用户，在进入本系统时只需输入自己的工号，而不必输入姓名，因此工号不允许重复。 2、内容介绍 每个会计人员都有当前会计信息，及历史信息 这两项信息都有以下两方面的内容： （1）、基础信息，记录会计人员的基本情况信息,包括工号、姓名、初始口令、性别以及人员照片等基础档案信息。 （2）、权限设定，权限内容如前所述。设定权限时，用鼠标单击每项权限栏时，可切换权限的有或无：“√”表示有某项权限，“空”表示无某项权限。设置完成后单击“退出”。 五、初始化数据（会计科目与账户） 账户设置 会计科目与账户 会计科目与账户是建立核算单位会计核算体系及设置账簿账页格式等内容。具体内容包括：代码与名称的定义、科目类别与属性的选择、计量单位的定义、子细目模版的定义、关联科目的设置、专项信息的设置、账页格式与账页内容显示方式的选择、初始账务数据的录入、账务数据的汇总、校验与确认。 会计科目与账户的操作界面分左、右、上三个部分：左边部分为科目体系的浏览、查阅窗口。右边部分为用户设置科目体系的操作窗口。上边为科目设置的操作按钮与提示。 1、系统规定 （1）、科目代码 A、科目代码必须是西文半角字符。 B、科目代码最多可设9级，每级最大长度6位，总长度不超过54位。 C、新增一级核算科目时，系统会提请用户确定新增一级的会计科目的长度，一旦确定下来，则所有这一级科目的编码长度就为确定的长度。 D、同级科目代码可以连续，也可以不连续。 E、增设一个明细科目时，必须存在其上级科目。 F、要删除含有下级子目的科目时，必须删除其下级子目。 G、有数据的科目不能删除。 H、本年有发生的科目不能删除。 I、账务体系处于确认状态时，可以增加同级子目，可以删除没有任何数据的明细科目，不能修改含有数据的科目的编码及其级次，如要修改，必须先否决使系统转到非确认状态再修改。 J、科目一旦启用（已经制证），不得中途改变科目代码、核算级次。 （2）、科目名称 系统规定同级科目名称不得同名，如实际工作中有同名科目如个人往来中有两个张三，用户应用辅助方式加以区分，如张三1、张三2，张三（甲）、张三（乙），张三（男）、张三（女），张三（大）、张三（小）等。 （3）、科目类别与属性 A、账户体系一旦启用，科目的类别不得中途改变，否则会引起数据混乱。 B、子目的类别必须与上级科目的类别相同。 C、科目属性分资产与权益两类，设计会计制度时用户应根据会计学原理确定会计科目的属性。 （4）、中间账的数据 建账时只需输入最明细科目的数据，总账及中间账数据由系统自动汇总产生。 （5）、建账数据的内容 年初建账时，只需要准备年初账务数据，年度中间建账时还必须准备从年初至建账时的发生额和发生数量(外币)。 2、操作流程 第一步，根据本单位的核算和管理需要，合理设计科目体系； 第二步，根据设计的科目体系，准备建账需要的明细账数据； 这些数据包括 （1）年初数据（年初建账）： 年初余额、年初数量（外币）（含借贷标志） （2）