Qzexk新金蝶K3财务教材(上) 第三篇：现金流量表系统.docVIP

秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。 现金流量表系统(F3)现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。企业对外提供的会计报表一般包括资产负债表、利润表和现金流量表，这三张表从不同角度反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。现金流量表反映企业一定期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金和现金等价物的能力。第一章：现金流量表编制(F3-1) 现金流量表的编制采用了拆分所有的包括现金类科目的凭证的方法，将所有的包括现金类科目的凭证拆分为一对一的关系，从现金类科目的T形账户中可按照核算项目、下级科目展开，可以查看所有的此类凭证，直接判断现金的流动所属的类别。在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。 现金流量表系统可以处理所有期间的数据，只要账套中有的凭证，不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。可以一年出一次报表，也可以一个月出一次报表，甚至每天都可以出一张现金流量表，总之在任意时间都可以编制报表，十分方便快捷。本系统既可以单独运行，又可配合总账系统运行。本章的目的本章的目的当完成本章的学习之后，您将能够做以下事情：掌握现金流量表编制的流程掌握现金流量表的具体编制操作了解现金流量表的含义 现金流量表编制流程图现金流量表编制流程图提取凭证设置报表选项设置方案选取账套 提取凭证设置报表