上海市碳排放核查工作规则试行课件.docVIP

上海市碳排放核查工作规则（试行） 目录 第一章 核查工作总体要求 1 1 总则 1 2 适用范围和对象 1 3 基本要求 1 4 工作原则 1 5 纪律要求 2 第二章 核查工作程序 3 1准备阶段 3 1.1 成立核查小组 3 1.2 明确核查准则 3 2实施阶段 4 2.1 文件审核 4 2.2 制定核查计划 4 2.3 现场核查 4 2.4 评估和补充 5 2.5 编制核查报告 5 2.6 技术审查 5 2.7 出具核查意见 6 3 报告阶段 6 3.1 提交核查报告 6 3.2 核查报告修正 6 3.3 归档和保存 6 第三章 现场核查操作细则 7 1 排放边界核查 7 1.1 组织边界和地理边界 7 1.2 主要生产运营系统 7 2 数据的收集和验证 8 2.1 活动水平数据收集和验证 8 2.1.1 通过购（产）销存数据计算 8 2.1.2 通过高精度计量器具读取 9 2.1.3 通过生产管理系统读取 9 2.1.4 典型情况处理 9 2.2 相关参数收集和验证 9 第四章 核查报告编制要求 11 1 核查报告基本框架 11 2 核查报告正文基本内容 11 2.1 核查事项说明 11 2.1.1 核查目的和核查准则 11 2.1.2 报告年度 11 2.1.3 核查范围和内容 11 2.1.4 核查小组成员名单 11 2.2 被核查单位基本情况 11 2.2.1 被核查单位概况 11 2.2.2 排放边界 12 2.3 现场核查工作记录 12 2.4 核查发现 12 2.4.1 核查结果 12 2.4.2 核查发现说明 13 2.5 总结 13 2.5.1 结果汇总 13 2.5.2 《核查意见》反馈情况说明 13 附件：核查报告（样式） 14 第一章 核查工作总体要求 1 总则 为推进本市碳排放核查第三方机构规范、有序地开展碳排放核查活动，根据《上海市碳排放管理试行办法》、《上海市人民政府关于开展本市碳排放交易试点工作的实施意见》和《上海市碳排放核查第三方机构管理暂行办法》等有关规定和要求，制定本规则。 2 适用范围和对象 本规则适用于本市行政区域内碳排放核查第三方机构（以下简称“核查机构”）对纳入碳排放配额管理单位实施的碳排放核查活动。 3 基本要求 核查机构及核查人员在从事核查活动时应遵守以下要求： （1）保持独立于被核查单位，与被核查单位不存在利益关系或利益冲突； （2）公正客观地对待各被核查单位，以客观事实为依据，不受各类机构或个人的影响和干涉； （3）遵守职业道德规范和工作纪律，认真尽责、诚实守信，按规定履行保密义务； （4）具备开展核查活动所需的专业知识和技术能力，真实、准确地报告核查工作的有关情况、问题和结论。 核查人员在开展核查工作前应接受市发展改革委组织的专业培训，取得碳排放核查工作证。 4 工作原则 核查机构在开展核查工作时，应遵循以下原则： （1）一致性原则：核查机构应遵照《上海市温室气体排放核算与报告指南（试行）》和相关行业方法的规定，在边界确定、核算方法选择、活动水平数据和相关参数获取方面与被核查单位初始盘查报告或上一年度核查报告中确定的口径和处理方式保持一致。 （2）准确性原则：核查机构应以客观证据为依据，如实完整地反映被核查单位的排放边界、活动和其他相关情况，做到报告内容真实、数据准确、资料完整。 （3）透明性原则：核查机构应将核查过程以及被核查单位的碳排放状况，以清晰、客观、中立的立场以及可被验证的方式进行记录、汇总、分析和归档。 （4）谨慎性原则：核查机构应对信息来源的可靠性和信息内容的真实性进行判断和验证，选取合理的处理方式。如被核查单位提供的数据和信息无法被充分验证或存在其他不确定因素时，应保守处理，以确保被核查单位碳排放量不被低估。 5 纪律要求 核查人员在开展核查工作过程中应遵纪守法，不得发生以下行为： （1）接受被核查单位安排的宴请、旅游、娱乐等接待和服务； （2）接受被核查单位的礼品、礼金、有价证券等馈赠； （3）以核查为由向被核查单位提出任何费用要求； （4）向被核查单位提出与核查工作无关的要求； （5）其他与被核查单位存在利益关系的行为。 第二章 核查工作程序 核查机构在开展核查工作中，应明确至少1名高级管理人员作为核查工作技术负责人，明确保密管理、核查人员管理、核查活动管理、核查文件管理、申诉、投诉和争议处理、不符合及整改措施处理等相关规定。核查程序主要包括准备、实施和报告三个阶段。核查机构可以根据核查过程中的实际情况对核查程序进行适当调整。 图1：核查流程图 1准备阶段 1.1 成立核查小组 核查机构应根据核查人员的专业领域和技术能力、被核查单位的实际情况，组成至少两名核查人员的核查小组，并指定一名核查组长，