工行财政集中p支付.docxVIP

2章 工商银行2.1.1 业务内容2.1 业务概述 (1)按照财政部的书面通知，依据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，为财政部开立零余额账户、预算外资金专户，为预算单位开立零余额账户、特设专户，并协助做好账户管理工作。 (2)依据财政部或基层预算单位的指令，办理财政资金的支付业务。 (3)依据已支付的财政资金，及时与财政部在中国人民银行开立的国库单一账户进行清算。 (4)向财政部和相关预算单位报告财政资金的支付情况，并提供电子化查询。 (5)将财政部授权支付额度信息按月通过我行内部分支机构及时通知相关预算单位，并在开展授权支付业务时按下达的额度进行控制。 (6)其他日常关系维护工作。第二篇 代理银行业务操作 1792.1.2对象、载体及方式工商银行代理财政支付的财政资金主要包括财政预算内资金、纳入财政预算管理的政府性资金、纳入财政专户管理的预算外资金和其他财政资金。 国库单一账户体系是工商银行进行此项业务的前提条件，也是各项财政资金的载体，其主要由下列专用银行账户构成：财政部门在中国人民银行开设的国库单一账户（简称国库单一账户）；财政部在工商银行开设的财政部零余额账户和预算外资金财政专户；财改部门在工商银行为预算单位开设的预算单位零余额账户和特设专户。 根据签发支付指令主体的不同，工商银行代理国库集中支付业务主要分为财政直接支付和财政授权支付两种方式。其中财政直接支付是指由财政部向工商银行签发支付指令，工商银行据此将资金直接支付到收款人或用款单位账户的支付方式。财政授权支付是指由预算单位根据财政部的授权，自行向工商银行签发支付指令，工商银行根据支付指令，在财政部批准的预算单位用款额度内，将资金直接支付到收款人的支付方式。2.1.3 系统功能 为了确保及时、准确的办理国库集中支付业务，并切实履行工商银行的监控职能，工商银行开发了代理国库集中支付业务的专用系统（“银财通”系统）。该系统以实时清算系统为技术后台，以全行通用的中间业务平台为承载，将资金流与信息流同步处理，交易信息加密传送，实现了财政资金支付清算电子化、信息传递标准化和报表系统信息化管理。该系统的功能划分为： (1)支付功能：包括代理财政直接支付、授权支付和特种资金支付（国防专项资金支付），各项支付业务操作中自动实现财政部的监管要求，比如在授权支付交易中自动实现对额度的控制功能； j (2)清算功能：支付业务发生的同时，系统自动联动工商银！行清算系统，实时进行系统内资金清算，日终实现与国库资金’：清算； (3)信息反馈功能：在支付业务发生的同时，系统自动调用信息反馈系统，与国库信息系统连接，提供动态监控服务，实时向财政部国库司提供资金流量和流向信息。 2.1.4 组织管理 自工商银行开展业务以来，就不断完善代理财政业务的管理协调机制，全行系统纵向联动、横向联合，强化对财政部和中央预算单位客户整体服务，确保了政策的连贯性和服务的一致性。 (1)组织协调管理体系 结合代理国库集中支付业务的特点，将相关的各项工作具体落实至总行、一级分行、经办行各相关部门，实现了业务的归口管理。 结算与现金管理部负责总体的业务管理，制定相关的管理办法』和操作规程，提供业务支持活动，指导分行进行各项业务操作，组』织安排业务培训，并根据市场营销部门提出的客户服务需求，完善和细化产品需求，配合信息科技部进行产品开发，配合机构业务部解决客户投诉问题； 机构业务部负责市场营销，并协助结算与现金管理部进行产品开发，配合结算部开展业务培训工作； 信息科技部负贲对代理国库集中支付业务提供技术支持及系统开发工作； 运行管理部负责对风险进行识别、计量、监测及报告； 总行营业部具体办理直接支付业务，并负责全行系统的授权支第二篇代理银行业务操作 181付额度下发、跟踪及相关的业务咨询工作； 北京分行受总行委托负责全行系统与中国人民银行的资金清算工作。 (2)业务操作管理体系 在具体的业务办理过程中，根据工商银行内部各网点在业务中的职责与分工，又分别设立代理财政资金支付与清算业务的主办行和经办行，总体架构参见图2 -1。图2 -1 业务代理体系总体架构 其中北京分行为代理财政资金的主办行，负责汇集全行所有经办行的支付信息，并通过实时清算系统与之进行资金清算；负责与中国人民银行国库进行资金清算；负责向中国人民银行国库局报送日常业务报表、月度、年度报表与相关电子信息。 总行营业部作为财政直接支付的唯一经办行，承担次主办行职责，负责及时将授权支付额度下发至各相关经办行；负责向财政部报送有关报表、电子回单及额度的下发管理。 各基层预算单位的开户行为授权支付业务的经办行，主要负责预算单位零余额账户和特设专户的开立与管理；根据预算单位的支182国库集中支付代理银行操作实用手册付指令，负责在财政部批准的用款