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商业银行经营管理学 赵昱光 zyg_new@ 第三章 商业银行负债管理 3.1银行负债的作用和构成 3.2商业银行的存款业务：存款的种类和构成、定价 3.3银行存款的经营管理 3.4短期借款的经营管理 3.5长期借款的经营管理 3.6商业银行负债的管理（主动、被动的视角） 3.1银行负债的作用和构成 银行负债的概念 银行负债的作用 银行负债的构成 银行负债的概念 负债是指由过去的交易或事项所形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。履行该义务将会导致经济利益流出企业。 商业银行的负债作为债务，是商业银行所承担的一种经济义务，银行必须用自己的资产或提供的劳务去偿付。银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 考虑： 有负债好还是没负债好 考虑负债少好还是负债多好 复式记账法：负债、资产、现金资产 商业银行负债业务：商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是银行资产业务和其他业务的前提和条件 银行负债的作用ⅰ 负债是银行经营的先决条件 负债的属性： 银行负债的规模大小，制约着资产规模的大小 银行负债的结构，包括期限结构、利率结构、币种结构等决定着资产的运用方向和结构特征 同时负债业务与信贷业务共同打造了银行开展中间业务的基础，因为信用中介把借者和贷者有机地联系在一起，进而为银行开拓和发展中间 银行负债的作用ⅱ 银行负债是银行保持流动性的手段，因为惟有通过负债业务银行才能聚集起大量可用资金以确保合理贷款的资金需求和存款提取、转移的资金需要。 同时，负债也是决定银行盈利水平的基础：一方面在资产价格水平一定的情况下。负债成本费用的高低也决定了银行盈利水平的高低；另一方面银行负债所聚集的资金一般不直接投资于生产经营，而是贷放给企业，银行只能获取部分利润。决定了负债量的重要性。 银行负债的作用ⅲ 银行负债是社会将闲置资金转化为扩大社会在生产的重要资金 银行负债与社会中货币供应量相关 银行负债的构成 按照债权主体： 按照期限： （一年内到期） 按照银行控制的主动程度： 存款、短期借款、长期借款、其他 非存款性的银行负债 银行非存款性资金规模取决于存款量和投资与贷款需求量之间的对比关系，并要考虑如非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等问题。 同业拆借 非存款性的 向中央银行贴现借款 资金来源 证券回购 国际金融市场上融资 发行中长期债券 同业拆借 同业拆借 同业拆借要在会员银行之间通过银行间资金拆借系统完成，是流动性盈余的银行向流动性短缺的银行提供的信贷。 在西方国家，由于对商业银行的存款准备金中央银行不支付利息，同时，商业银行对一部分活期存款也不支付利息，这就更加刺激了商业银行将闲置的资金头寸投放到同业拆借市场以获取盈利。 我国银行间的同业拆借主要目的是补充准备金的不足和保持银行的流动性；同业拆借利率也已实现了市场化，基本体现了市场对资金的供求关系。 向中央银行的贴现借款 向中央银行的贴现借款 商业银行持中央银行规定的票据向中央银行申请抵押贷款。商业银行获得贴现借款的利率由中央银行规定，这一利率是中央银行调节商业银行准备金的最重要的利率之一 。 我国商业银行从中央银行申请贴现资金有一部分是通过票据贴现完成的，有一部分则以再贷款方式取得，即信用贷款。 证券回购 证券回购 商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资。回购协议的一方暂时出售这些资产，同时约定在未来的某一日以协商的价格购回这些资产。 回购协议利率较低，如果银行以此融资用于收益较高的投资，则会带来更高的盈利。 国际金融市场融资 国际金融市场融资 欧洲货币存款市场：当银行所接受的存款货币不是母国货币时，该存款就叫做欧洲货币存款 发行中长期债券 银行发行中长期债券所承担的利息成本较其他融资方式要高，但保证银行资金的稳定。资金成本的提高促使商业银行经营风险较高的资产业务，这从总体上增大了银行经营的风险 3.2商业银行的存款业务 一、存款业务的种类 以西方商业银行提供的存款服务为例 活期存款 交易存款 可转让支付命令 货币市场存款帐户 自动转