财政与金融件第二章 信用和利息.pptVIP

第八章 信用和利息 第一节 信用的产生及发展 （二）表现形式 1、以收回为前提条件的付出—贷出 2、以保证归还为义务的获得—借入 （三）构成的基本要素 债权、债务。信用关系是种债权债务关系。 凡借贷行为都包括两个当事人： 贷者（商品或货币所有者）——债权人 借者（商品或货币需要者）——债务人 （二）借贷资本 1、借贷资本：生息资本的现代形式，是货币资本家为获取利息而暂时贷放给职能资本家使用的货币资本。 借贷资本是从产业资本循环过程中游离出来的部分闲置的货币资本。 2、借贷资本的特点： （1）体现资本所有权与使用权的分离。 （2）它是一种资本商品。 （3）它具有特殊的运动形式。 　　　“双重支出，双重归流” Ｇ　Ｇ　Ｗ　　Ｐ　 Ｗ’ Ｇ’ 　Ｇ’ （三）信用的功能 1、融通资金和资金再分配 2、提供和创造信用货币 3、调节社会经济 第二节 现代信用形式 定金与订金有什么区别 二者从内容上、法律后果上都有明显不同。 定金是规范的法律概念，是合同当事人为确保合同的履行而自愿约定的一种担保形式。 商品交易中，买家履行合同后，定金应当抵作价款或者收回；若买家不履行合同，无权要求返还定金，卖家不履行合同，应双倍返还定金。我国《担保法》还规定：定金应以书面形式约定，不得超过主合同标准额的20%。当事人一旦以书面形式对定金作了约定并实际支付了定金，即产生相应的法律后果。 另一方面，定金作为合同履行的一种担保，《担保法》中规定：担保合同(即定金条款)是主合同的从合同，若主合同无效，定金条款无效。换言之，若合同无效，定金条款亦无效，收受定金的一方应返还定金。如一方过错造成主合同无效，过错方应承担相应的民事责任，而不是没收或双倍返还定金了。 订金并非一个规范的法律概念，实际上它具有预付款的性质，是当事人的一种支付手段，并不具备担保性质。 交易中，买家不履行合同义务，并不表示丧失了请求返还订金的权利；反之，若卖家不履行义务亦不须双倍返还订金，但这并不意味着合同违约方无须承担违约责任。 签订正式房屋预售契约之前，买卖双方签订的认购书(或称意向书)并不是房屋买卖契约，不具备房屋预售契约的法律效力，只是一份广义的合同。若认购书中有定金条款，则若购房者在签订认购书后反悔，发展商有权没收购房者的定金；若发展商违约，不与购房者签订正式的预售合同，则购房者有权要求发展商双倍返还定金。如果认购书中约定的只是订金，那么就不具备定金的法律后果了。 商业信用与银行信用的比较 国家信用与银行信用的区别： 资金分配的主体不同 筹集资金的目标不同 资金分配的渠道不同 资金分配的重点不同 资金分配的形式不同 贷记卡、准贷记卡、借记卡 广义的信用卡是指银行、金融机构向信用良好的单位和个人签发的、可以在指定的商店和场所进行直接消费，并可在发卡银行及联营机构的营业网点存取款、办理转账结算的一种信用凭证和支付工具。狭义的信用卡即银行卡。 根据《银行卡业务管理办法》(中国人民银行1999年1月5日颁布)规定，银行卡包括信用卡和借记卡两种。信用卡按是否向发卡银行交存备用金又可分为贷记卡、准贷记卡两种。 贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡； 准贷记卡是指持卡人必须先按发卡银行的要求交存一定数额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。 借记卡按照不同功能分为转账卡、专用卡、储值卡。信用卡和借记卡的主要区别在于，前者具有透支功能，后者没有透支功能。 信用卡 免息期、循环利息、滞纳金的计算 免息期怎么算 信用卡都有20天（25天）到50（56天）的免息期，指从刷卡日期（银行记账日）到还款日中间最长的一最长的免息期。 假如银行规定下月20日为还款期，你在本月1日消费，你的最长免息还款期是50天；本月2日消费，还款期为49天... 月末那天消费，还款期只有最短的20天 最短免息期是在帐单日当天刷卡,最长的是在帐单日后一天!你的信用卡帐单日是每月1号,最后还款日是25号!你在7月1号刷的卡,就会被记入6月2号到7月1号的结算周期,你的最后还款日是7月25号。你在7月2号刷卡,会被记入7月2号到8月1号的周期,最后还款日就是8月25号! 循环利息怎么算 国际通行的信用卡计息方式有两种： 全额计息和按未清偿部分计息 目前大部分银行采取的是全额计息方式，持卡人如果在免息还款期内不能全额还款，即便只有1分钱，银行也会按当期账单的全额计息，每天万分之五，按月计算复利。 滞纳金怎么算 滞纳金的计算方法是，未能在到期还款日(含)前偿还最低还款额（消费总额的10%），应支付所用款项从记账日起至还款日止的透支利息外，还按照最低还款额未还部