0942803128实验4.docVIP

实验报告 开课实验室： 年 月 日 学院 南徐学院 班级姓名 朱亚军 成绩 课程 名称 会计信息系统 实验项目 名 称 出纳管理 指导教师 教师评语 教师签名： 年 月 日 实验原理 出纳工作主要包括资金的收付业务，以及现金、银行日记账的登记工作和银行对账等，是财务部门责任重大且非常重要的工作之一。凭证的编制在实验一里已经做过，现金、银行日记账的登记在会计电算化里也已经完全由计算机自动完成。在这个实验中主要涉及的是出纳管理工作，即通过对现金、银行日记账及资金日报表的查阅，从而达到对企业资金流的掌握和管理。根据提供的对账单等资料，完成银行对账操作。 二、实验步骤及过程原始记录(数据、图表等) 1．会计期间选择 启动教学系统—财务管理子系统，以用户“出纳甲”（缩写xjcn）或用户“出纳乙”（缩写yhcn）登录。选择账务会计期间及账套（2004年2月无锡市华阳摩托车有限公司）。 2．现金日记账查询 进入系统后选择〖总账〗→〖〗→〖总账〖〗→〖〗→〖〖〗→〖〗→〖〗〖〗→〖〗→〖〗〖〗→〖〗→〖〗”（自动对账）图标，系统自动将相关的单据打上勾对标志。自动勾对的条件是：银行对账单和单位日记账的票据号，发生额，金额方向完全相同。界面如下。 3）查阅银行余额调节表 银行对账完成后，系统自动生成余额调节汇总表，反映银行账户余额，未达等信息。选择〖总账〗→〖〗→〖〗总账”按钮，完成自动勾对。 ② 手工勾对 对于不能自动对应的对账单和日记账，需要进行手工勾对。勾对条件是：发生额和金额相等即可。操作方法是：点击切换“”按钮，然后选中一行日记账记录，系统自动过滤符合条件的对账单，选中符合条件的对账单，直接在银行对帐单的“勾对”区域双击。 此时会出现将对账单和日记账记录作红色的“*”，即待勾对标志，然后点击工具栏中的“”按钮，完成手工勾对，对账完成结果见下图。 3）查阅银行余额调节表 银行对账完成后，系统自动生成余额调节汇总表，反映银行账户余额，未达等信息。选择〖总账〗→〖〗→〖〗总账〖总账〗→〖〗→〖〗总账〖总账〗→〖〗→〖〗总账 实验报告 实验报告