《用友U8财务会计模块.docVIP

(Ⅰ)总账管理系统-----期末处理 1、银行对账期初数据： 雄龙公司银行账的启用日期为2008年6月1日，工行人民币户单位日记账调整前余额为300 000元，银行对账单调整前余额为285 000元，未达账项一笔，系银行已付企业未付款15 000. 2. 2008年6月银行对账单 日期 结算方式 票 号 借方金额 贷方金额 2008.6.4 201 101 20 000 2008.6.10 60 000 2008.6.13 202 1007 35 100 2008.6.25 202 2002 234 000 3.自动转账 （1）将期间损益转入“本年利润”。 （2）编号：001 计算本月应缴纳的所得税。借：所得税费用（5701） QM（3131,月，贷）*0.25 贷：应交税费—应交所得税（217106） JG（） （3）编号：002 结转本月“所得税费用”。 借：本年利润（3131） JG（） 贷：所得税费用（5701） QM（3131,月，贷）*0.25 实验步骤： 0.引入提供的数据，增加自已为该套账的主管 1.银行对账（1）以“003李波”的身份重新注册并进入企业门户，登录日期为2006-6-30,再进入总账系统。 （2）执行“出纳”|“银行对账”｜“银行对账期初录入”命令，选择工行存款，进入“银行对账期初”窗口，根据实验资料“1.银行对账期初数据”录入银行对账期初数据。即：在【单位日记账调整前余额框中录入300 000元，银行对账单调整前余额框中录入285 000元】 （3）单击“对账单期初未达项”|单击“增加”|日期选择2008-5-03；贷方录入：15000|“保存”|“退出”。 （4）执行“出纳”|“银行对账”｜“银行对账单”命令，选择工行存款，|月份选择2008.06—2008-06|“确定”进入“银行对账单”窗口，|单击“增加”|根据实验资料“2.2008年6月银行对账单”录入2008年6月银行对账单数据。|保存|退出 （5）执行“出纳”|“银行对账”｜“银行对账”命令，进入银行对账窗口，选择工行存款|月份选择2008.06—2008-06|“确定”|系统显示单位日记账记录和银行对账单记录，单击“对账”按钮，录入对账条件，由系统自动勾对，在已达账项的“两清”栏打上圆圈标志，（如果需要：对于使用完自动对账还没有勾销的已达账项，可以进行手工勾销，手工对账的标志是在“两清”栏上打上Y标记同。此处不需要。） （6）执行“出纳”|“银行对账”｜“余额调节表查询”命令，进入“银行存款余额调节表”窗口，双击工行存款，系统显示对账后的银行存款余额调节表。（仅观看） （7）执行“出纳”|“银行对账”｜“核销银行账”命令，删除已两清的单位日记账记录和银行对账单记录。 再次执行“出纳”|“银行对账”｜“银行对账”命令，进入银行对账窗口，选择工行存款|月份选择2008.06—2008-06|“确定”|可以看到两清记录已消失。退出总账系统。 2.自动转账 （1）以“002”梁红“身份在企业门户重新注册，登录日期为2008-06-30,再次进入总账系统。 （2）执行“期末”|“转账定义”｜“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口，选择凭证类别：转账凭证|录入本年利润科目（3131） |确定（完成期间损益转账定义）。 （3）执行“期末”|“转账定义”｜“自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口，单击“增加”按钮，根据实验资料“3.自动转账”定义“计算本月应缴纳的所得税”和“结转本月所得税费用”的转账凭证。 录入转账编号：001|转账说明：计算本月应缴纳的所得税|凭证类别：转账凭证|确定。在自定义定义转账窗口录入借方科目、借方的金额公式…..|“增行”|录入贷方科目、贷方的金额公式….|保存| “增加”继续下一个自动转账凭证的定义。 （4）执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口，选择“结转月份”和“期间损益结转”，单击“全选”按钮|“确定”| “保存”（凭证上标注“已生成”字样）|即可生成所需的结转期间的转账凭证，如下所示。|“退出”。 借：主营业务收入（5101） 280 000 贷：本年利润（3131） 259 400 管理费用—办公费（550201）