19营业费用管理..docVIP

第十九章 营业费用管理 【菜单码：313101】交易名称：营业费用记账 一、交易功能描述） 用来记录营业费用。总行费用由总行会计核算中心、一级支行机关及各二级支行费用由一级支行会计核算中心用此交易处理。总行会计核算中心记账时系统自动默认使用机构号，一级支行核算中心在操作二级支行费用交易时，需输入使用机构号即二级支行机构号，系统按使用机构产生费用明细登记簿。 二、操作权限说明 由总行会计核算中心和一级支行会计核算中心指定专人记账，须会计主管授权。 三、交易界面及输入栏位说明 机构码: 武汉农村商业银行核心业务系统 日期: 2009-03-10 柜员号: 营业费用记账 时间: 09:09:09 * 使用机构号 [ ] 机构名称 [ ] * 费用种类① [ ]！ 费用名称 [ ] * 备注 [ ] * 费 用 额 [ ] 余额 [ ] 费用种类② [ ] 费用名称 [ ] 备注 [ ] 费 用 额 [ ] 余额 [ ] 费用种类③ [ ] 费用名称 [ ] 备注 [ ] 费 用 额 [ ] 余额 [ ] 费用种类④ [ ] 费用名称 [ ] 备注 [ ] 费 用 额 [ ] 余额 [ ] 费用种类⑤ [ ] 费用名称 [ ] 备注 [ ] 费 用 额 [ ] 余额 [ ] 交易类型 [ ] 贷方账号 [ ]* 户 名 [ ] 费用总额 [ ] [DEL] 退出 [-] 浏览消息 ↑↓←→ HOME END PGUP PGDN ←┘ 执行 菜单码: 输入输出栏位说明 栏位名称 输入/输出 说明/检查 使用机构号 必输 输入机构号 机构名称 回显 根据输入机构号回显 费用种类 1 必输 列表选择 费用名称 回显 根据选择费用种类回显 费用额 必输 输入发生额 余额 回显 账户可用余额 费用种类 2 列表选择 费用名称 回显 根据选择费用种类回显 费用额 必输 输入发生额 余额 回显 账户可用余额 费用种类 3 列表选择 费用名称 回显 根据选择费用种类回显 费用额 必输 输入发生额 余额 回显 账户可用余额 费用种类 4 列表选择 费用名称 回显 根据选择费用种类回显 费用额 必输 输入发生额 余额 回显 账户可用余额 费用种类 5 列表选择 费用名称 回显 根据选择费用种类回显 费用额 必输 发生金额 余额 回显 账户可用余额 交易类型 必输 1-现金2-内部帐转账3-活期转账4-转出挂账 贷方账号 必输 输入对应帐号 户名 回显 根据 输入帐号回显 费用总额 回显 费用总额 = “费用额 1 + … + 5…” 备注 输入 输入凭证摘要内容 四、结果输出 交易成功，输出营业费用记账凭证 五、会计分录 如没有在标题后面打括号注明“无”。 费用报销款项收款账户在本行： （一）日间处理 1、一级支行清算中心 借：营业费用 贷：待批量清算系统内汇划资金 2、二级支行 借：待批量清算系统内汇划资金 贷：个人结算账户、对公账户或内部户（其他应付款-应付费用报销款） （二）日终处理 1、一级支行清算中心 借：待批量清算系统内汇划资金 贷：存放总行备付金 2、二级支行 借：存放总行备付金 贷：待批量清算系统内汇划资金 3、总行清算中心 借：下级支行上存备付金-一级支行清算中心 贷：待批量清算系统内汇划资金 借：待批量清算系统内汇划资金 贷：下级支行上存备付金--二级支行 他行： 借：营业费用 贷：相关清算类挂账科目 六、业务规则说明 此交易必须经主管授权。输入每笔费用额时，如费用账户余额超出设定限额，系统会提示超限额，该笔费用不允许记账。二级支行费用超限额必须由一级支行指定人员修改限额，一级支行费用超限额必须由总行指定人员修改限额。 【菜单码：313102 】交易名称：营业费用分摊 一、交易功能描述 该交易用来实现将总行垫付费用分摊到各一级支行。 二、操作权限说明 总行指定记账员，须会计主管授权。 三、交易界面及输入栏位说明