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第6章 存款负债管理 学习目标 　　　在商业银行负债业务中，存款业务是其最基本、最主要的业务，存款负债业务经营管理的好坏对于商业银行的盈利水平和风险状况有着极大影响。通过本章的学习，要求掌握商业银行传统的存款业务形式，以及一些具有代表性的创新存款工具。在此基础上，了解并掌握现代商业银行存款经营管理的一些原理和方法。 6.1 传统的存款业务 　6.1.1 负债业务概述 1.银行负债的概念及构成 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 银行负债有广义和狭义之分。广义的负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义负债则指银行存款、借款等一切非资本性的债务，由存款负债、借入负债和结算中的负债构成。 结算中的负债（结算性负债） ⑴结算保证金。是指企业单位在办理转账结算前，须先存入银行的备付金。 ⑵支票结算。是形成银行大量结算性负债的主要来源。 ⑶联行汇差占用。 2.银行负债的重要性 ⑴负债业务是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 ⑵银行负债是保持流动性的手段。 ⑶银行负债构成社会流通中的货币量。 ⑷负债是加强银行同社会各界联系的主要渠道。 ⑸负债业务是银行业竞争的焦点。 6.1.2 传统的负债业务 存款种类： 按存款的支取方式划分，有活期存款、定期存款和储蓄存款。 按存款的所有者划分，有企业存款、财政存款、同业存款和个人存款。 按存款的来源和信用性质划分，有原始存款和派生存款。 按存款的币种划分，有本币存款和外币存款。 1．活期存款 定义：活期存款是指客户不需预先通知，可随时提取或支付的存款。活期存款也称为支票存款。 形式：支票存款账户、保付支票、旅行支票、本票和信用证。 特点：风险高；营业成本高；利息成本低；存款准备金率较高。 传统活期存款在负债总额中的比重下降的原因： ⑴与定期存款的竞争处于不利地位。 ⑵受到新型活期存款的挑战。 ⑶反通货膨胀的紧缩性货币政策的影响。 活期存款的作用： ⑴运用活期存款的稳定余额发放贷款，能有效提高银行的盈利水平。 ⑵通过活期存款的货币支付手段和流通手段职能，提高银行的信用创造能力。 ⑶活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要渠道。 2．定期存款 定义：定期存款是一种由存户预先约定存储期限的存款。 形式：包括可转让或不可转让存单、存折或清单等。 关于传统定期存款支取的有关规定： ⑴一般要到期才能提取。 ⑵对于到期未提取存单的规定。 ⑶对于提前支取存单的规定。 定期存款的好处： 对存户而言，一方面收入稳定、风险较小；另一方面存单可以作为抵押品取得银行贷款。 对商业银行而言，好处有三点： ⑴定期存款是银行稳定的资金来源。 ⑵定期存款的资金利用率高于活期存款。 ⑶定期存款的营业成本低于活期存款。 3．储蓄存款 定义：储蓄存款一般是个人为积蓄货币和获得利息收入而开立的存款账户。 形式：通常采用存折的形式。 分类：分为活期储蓄和定期储蓄两种。 定期储蓄存款又分为零存整取、整存整取、存本取息等形式。 对象：主要面向个人家庭和非盈利组织。 我国金融机构存款占比（人民币） 6.2 存款工具的创新 6.2.1存款工具创新的原则 所谓存款工具创新，指的是银行根据客户的动机和需求，创造并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。 存款工具创新的原则： 1.规范性原则 2.连续性原则 　3.效益性原则 4.社会性原则 6.2.2 存款工具创新简介 美国具有代表性的一些存款工具创新。 1. 可转让支付命令账户（NOWS） 　（1）背景 　（2）定义：可转让支付命令账户是一种对个人和非盈利机构开立的、计算利息的支票账户，也称为付息的活期存款。 （3）特点： ①只对居民和非盈利性机构开放。 ②存户转账或支付以支付命令的形式完成。 ③按账户平均余额支付利息。 （4）优点： ①兼有储蓄存款和活期存款的优点，为存户提供了便利。 ② 扩大了商业银行的存款来源。 2. 超级可转让支付命令账户 （Super--NOWs） （1）该账户是可转让支付命令账户的延伸。 （2）特点： ①不存在利率上限，但对存款底额有所限制。 ②每月开出的支付命令的次数不限。 ③成本较高，需缴纳12％的存款准备金。 ④存款对象限于个人和非盈利性机构。 3. 可转让定期存单（CDs） （1） 定义：可转让定期存单是一种固定期限、固定利率的、可在市场上转让的银行存单。 （2）特点： ①具有较好的流通性。 ②存单面额较大并且固定。 ③存期较短。 ④不记名，便于转让流通。 ⑤具有较高的收益性