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北京长青国际老年公寓关于开展会计 基础工作活动自查报告 根据北京城建集团《关于进行会计基础工作检查的通知》文件要求，老年公寓公司成立了由总会计师为领导的财务会计基础工作自查专案小组，并制定了检查整改方案，根据方案的要求，从2011年12月10日-2012年1月10日利用一个月的时间，对公司内部开展了会计基础规范检查工作。在自查过程中，公司严格按照“通知”的要求，对自查中发现的问题和不足之处，及时纠正，制定了整改措施，落实责任，限期改正，现将公司财务会计基础工作自查情况报告如下： 财务会计机构设置和会计人员管理方面： 公司财务会计机构设置 公司认真执行《会计法》及相关法律法规的要求，结合自身业务开展的需求，合规合法设立了财务会计管理组织架构，科学合理配置会计岗位人员，健全了岗位监督机制，岗位设置符合相互制约的原则，财务会计关键岗位人员与控股股东及其亲属、总经理等关键管理人员及其亲属无管理关系。公司财务会计部门及财务会计核算均具有较高的独立性。 人员管理方面 公司根据《会计法》等相关法律法规的规定，制定了《北京长青国际老年公寓有限公司财务管理办法》，对会计人员的任职条件 、岗位职责、权限、考核及日常管理等均作了明确规定。经自查，公司会计人员具备良好的专业素质，所有会计从业人员均取得了会计从业资格证书，会计机构负责人任职条件符合会计法中会计机构负责人须具备会计师以上专业技术职务资格或者从事会计工作三年以上的相关规定，熟悉《企业会计准则》及其相关规定，能独立编制合并财务会计报表和财务会计报表附注。主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司,未在本公司以外的其他单位领取薪酬,与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不存在亲属关系未在其他单位兼职。公司重视会计人员的专业培训,鼓励会计人员自行参加各类会计职称及执业资格考试公司财务管理制度，真实地反映公司经营成果和财务状况;能有效地维护公司财经法纪，保证资产的安全公司已有财务管理制度在执行中不存在问题。会计记账凭证编制符合《会计基础工作规范》要求，所附原始凭证合法、合规、齐全。 公司使用 系统模块记录核算，按打印记账凭证记账凭证凭证签章齐全。总账、明细账按年打印、装订。 公司会计档案指定专人保管，设置专门的会计档案室。 公司《财务管理制度》中规定:“会计档案调阅必须经财务负责人同意，填写调用清单才能携出，并在约定的期限内收回。在经得财务负责人同意后才能复印。”公司出纳每日根据银行及现金业务的发生及时记录银行日记账和现金日记账，公司销售、采购等主要经营业务发生后立即入账，销售收入的确定符合会计准则的规定。公司会计凭证的摘要内容能清楚的反映经济业务事项。公司安排专人负责编制报表和附注，专人对报表和附注进行复核。按月编制合并报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。报表签名、盖章齐全公司制定了货币资金管理相关制度，货币资金日常管理由财务部负责。公司对外提供资金担保须经股东会审议。公司财务印鉴有财务专用章、法定代表人私章和发票专用章，财务印鉴分人管理，不存在印鉴保管风险。 总会计师 财务部长 出纳 成本会计 总账会计 税务会计