商业银行业务系统解析.ppt

层次 帐目 会计日历 本位币 帐户结构 帐簿 总帐:设置 Consolidation 帐本 B 帐本 A 帐本 A 汇总的帐本 帐本 B 总帐:并表 具有相同的会计日期、币种和帐户结构的帐簿可以进行并表 并帐 总帐:并帐 将总账单位与营业单位分离 用总账行号来标识设立总账的单位 用营业行号来标识营业单位 多个营业机构可以只设一本会计总账，共用一个总账行号 总账行号只在综合核算中有效 在分户账、明细账等明细核算中都用营业行号 清算内容 清算关系 清算对象 清算方法 按照商业银行资金分级管理体系，采用系统内存放与存放系统内这种内部往来核算办法及时反映资金的存欠关系，从而达到清算的目的 首先依据资金管理体系，构建清算关系图，以便于系统实施自动清算 清算对象包括代理资金和代理服务 日终差额清算 采用“先直后横、自下而上、逐级滚动”的方法清算 清算 本外币一体化设计系统 独立子系统 存 款 业 务 系 统 贷 款 业 务 系 统 财务 会计 系 统 出 纳 表 外 系 统 网内业务资金清算 等业务子系统 外汇 买卖 业务 外汇 结算 业务 外汇业务处理 日间交易级平帐 日终柜员平帐 日终营业网点平帐 全中心平帐 平帐 平帐机制 * * * * 商业银行业务系统 总体概述 架构模型 建设思路 现代银行业务模式 平民 中产阶级