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第一章 金融理财概述 第1节 金融理财的基本概念 一、金融理财的定义、特点和作用 定义 金融理财是一个评估客户各方面需要的综合过程。它是由专业理财人员通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，帮助客户制定可行的理财方案的一种综合金融服务。 它不仅限于某种单一的金融产品，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，是一种全方位、分层次、个性化的服务。 综合金融理财模式 第1节 金融理财的基本概念 特点：个性化和综合性 个性化在于金融理财师必须根据客户收入、风险偏好、年龄等不同特征，为其度身定做、提供个性化的金融服务菜单。 综合性 金融理财师需要综合规划每个客户的各项当期收支和跨期计划，以满足不同生命阶段的不同的理财重点。 （见表1—2） p.3 金融理财服务的作用 第1节 金融理财的基本概念 二、金融理财服务的内容 投资规划 居住规划 教育投资规划 个人风险管理和保险规划 个人税务计划和养老规划 1.投资规划 内容：主要是金融投资,也包括部分实物资产投资。 理财要点：客户要求与投资品三性之间的匹配 金融资产的三属性：安全性、收益性和流动性 例如：流动性的排序：货币、国债、股票、共同基金、公司债、房地产、黄金和收藏品等。 2.居住与房地产投资规划 居民支出中的重要构成，在各项消费开支中比例最大。 内容： 自住房选购，租房、购房比较，房产投资。 理财要点：年龄、家庭情况、生活价值观、经济收入和职业等。 3.教育投资规划 内容：人力资本投资，包括自身和子女的教育投资(基础教育和高等教育)。 趋势：高等教育正从精英化向大众化转变，家庭教育开支不断增加。 理财要点：在了解客户及其子女基本情况基础上。帮助其留出足够的教育投资资金，并根据客户当前和未来预期收入的情况，估算资金的来源和数量，并利用相应的投资工具补充教育资金缺口，保证这部分资金的安全供给。 4.个人风险管理和保险规划 风险：不确定因素 风险损害对象：人身险、财产险和责任险。 政府社保：社会养老保险、医疗保险、失业保险等。 商业保险：人寿保险、健康保险、财产保险、责任保险、意外伤害保险等。（兼具投资和避税功能） 理财要点：根据量力而行和转移风险的原则，结合客户的身体状况、财产总量和构成情况，选择合适的人身、财产和责任保险的险种和相应的投保期限和金额，以达到较低、合理的保费支出，以客户遭受相应损失时获得及时、可靠的经济补偿。 5.个人税务规划 内容：帮助客户减少税务负担，合理避税。 方式： （1）利用各种免税途径减少应税收入。 （2）利用各种延期纳税途径，实现货币的时间价值 （3）善于利用政府的优惠税收政策。 理财要点：须熟悉税法和经济法等，在了解纳税人家庭状况、财务状况、投资意向、风险态度和纳税历史情况等信息后，分析和确定客户的税务规划需求，并根据客户的业务背景选择节税方法、进行法律的可行性分析和不同纳税方案的比较测算。 个人生命周期与金融理财活动 个人生命周期与金融理财活动 个人生命周期分为四个时期六个阶段： 成长期（15-44岁） 求学成长期（15-24岁） 成家立业期（25-34岁） 子女成长、中年期（35-44岁） 维持期（45-54岁） 空巢老年期（55-64岁） 退休老年期（65岁以后） 个人生命周期与金融理财活动 金融理财服务的基本流程 1.建立和明确与客户的关系 界定清晰的关系，向客户解释服务内容和理财知识 建立良好、通畅的客户联系，为获取完整、真实的客户信息创造条件 2.收集客户数据并分析其理财目标和期望 采用数据调查表、相关财务软件进行收集和保存 获取完整、真实的客户信息 提高数据收集的工作效率和质量 3.分析客户当前的财务状况 对宏观经济信息进行分析 对客户的个人/家庭资产负债表、现金流量表以及各类财务指标进行分析诊断 给出客户现金预算表，评估客户未来收入和支出，用以调配消费、投资和保障理财资金的比例 金融理财服务的基本流程 4.整合、提出金融理财计划书 金融理财服务的基本流程 第二节 金融理财发展历史 一、美国金融理财业的发展 （一）美国金融理财的兴起 萌芽阶段（20世纪20年代）：经济危机孕生了金融理财业务，此时的金融理财是保险公司推出个性化保险产品，是为了兜售本公司产品而采取的一种全新的营销策略。 创立阶段（20世纪六、七十年代）：第二次世界大战后，经济复苏和财富积累加速，催生了大众富裕阶层。面对政府的社会保障和公共福利政策的改变，各种复杂金融产品的出现，复杂的税收制度，人们对专业理财服务日渐重视。在1970年，诞生了“国际金融理财人员协会”组织（标志性事件）。71年创立了金融理财学院，诞生了CFP职业。 发展阶段（ 20世纪七、八十年代）：金融理财师的教育制度