银行对企业担保链风险的识别与防控之策-中国农村金融网.docVIP

银行对企业“担保链”风险的识别与防控之策 近年来，企业停产、老板跑路等事件不断上演，最有切身体会的莫过于涉事其中的金融企业。随着生产企业关停面的不断扩大，老板跑路事件的进一步发酵，社会信用体系受到重创，银行等金融机构不良贷款激增，风险防控压力骤然加大。通过对银行不良贷款结构的分析，不难发现企业担保贷款逾期率远高于信用贷款。为什么拥有第二还款来源的担保贷款抗风险能力还远不如单纯的信用贷款？为什么担保链条越复杂反而出险机率越高？这些担保企业之间是否有更深层次的关系？而银行等金融机构自身是否就是这种怪象的始作俑者？本文对此进行了探讨和分析，并提出相关意见和建议。 关于企业“担保链”的基本情况 （一）企业贷款基本情况 从借款企业规模、所在行业、融资规模、借款企业与担保企业间的关系等特征来看，当前，银行等金融机构特别是农村金融合作机构中的企业贷款普遍存在以下特征：担保方式单一，以保证方式和联保方式为主，保证类企业中小型制造业企业居多，以小额分散发放为主，借款企业与担保企业基本从事相同行业或是上下游行业，两者关联度较高。 （二）企业“担保链”形成原因和存在形式 从目前掌握的情况看，企业“担保链”的形成主要是自发形成，但某些银行为了完成年度任务，撮合部分企业组成联保小组发放贷款的情况也时有发生。按链条形式分连环担保的形式最为普遍，连环担保不易发现，而且链条越长越隐蔽。同时许多保证企业还采用交叉互保形式参与融资，这类融资参与企业越多隐蔽性越强，参与企业越多还越容易形成连环担保。以简单互保形式存在，但并非主流，各家银行对贷款互保都有较为严格的规定，同时还易于被人发现，虽然这种方式危害最明显，但发展空间不大。典型的链条延续方式有从事同行业的企业、上下游企业、集团子母公司和关联企业。供应链融资对企业担保链的形成具有一种催化和撮合的作用，据调查，当前企业间的商品销售以赊销为主，供应商为了打开销路帮助购货企业融资，甚至自己充当保证人为购货企业去银行融资的现象十分普遍，进而就形成了以供应链主要客户为主的企业担保链。这种担保链生命力极为脆弱，一旦其中一家企业出现问题，其他企业都难幸免。 （三）企业“担保链”出险路径和影响 一是借款企业出现问题，担保企业代偿，继而自身现金流枯竭，自身企业出险。二是借款企业出险，担保企业尚未履行代偿责任，金融企业采取法律手段催缴，担保企业因牵涉官司继而出险。三是借款企业出险，担保企业未代偿，金融机构以企业信用不佳为由抽贷压贷，继而出险。四是借款企业出险，担保企业未代偿，因担心银行抽资压贷，索性自己也不还贷，恶意拖欠银行信贷资金出险。 与一般信用风险相比，担保链债务风险具有隐蔽性，企业信息披露不全、信息不公开是造成担保链问题若隐若现、难以察觉的主要原因。担保链债务风险还具有复杂性和多样性，担保形式伴随着经济的发展而不断更新，由简单的互保到线性担保链，由关联担保到复杂的担保网，关系错综复杂。担保链的存在对银行信贷风险管理提出了更高的要求，信息不对称问题在担保链审查过程中表现得尤为突出，因为担保链涉及到的企业数量很多、金额很大、关系很复杂，银行只能收集到部分企业的资料，想要理清整个担保链的现状难度就很大，使得非系统性风险演变成了系统性风险，银行信贷风险管理的手段受到了大大削弱。风险防控的难点在于对企业信息的收集和对已出险企业的处理，在尚未掌控真实信息前，一旦担保链上一家企业出险，而对业已出险的企业处理不当，最终将演变成一损俱损的“多米诺骨牌现象”和“蝴蝶效应”。 关于企业“担保链”的总体判断 （一）企业“担保链”存在的技术基础是互保、联保两种信贷担保方式。互保、联保信贷技术的本质是互相监督、互相制约以最大的还款压力和最大的第二还款来源实现最大的信贷资产安全性。在互保、联保信贷技术相当成熟、应用十分普遍的今天，企业“担保链”的自发形成也就不足为奇。“小企业联保、一次核定、分次发放、周转使用、分期还款”这是许多银行执行企业联保贷款时的基本原则。这也是目前是众多小微企业的首选，在一定程度上为小微企业特别是为短缺抵质押物、自身实力尚不雄厚的小微企业在金融机构的融资发挥了不可替代的作用，但也为担保链贷款风险的蔓延提供了成长土壤。 （二）企业“担保链”存在的物质基础是企业的融资需求和金融机构的发展追求。部分企业为了发展去金融机构融资，但又缺乏有效的抵质押物，只能求助于其他企业来担保融资；银行等金融机构为了扩张业务获取利润不断的创新金融产品，当然包括最基础的互保和联保这两种信贷产品。企业的融资需求和银行等金融机构为了扩张业务获取利润的诉求，两者“不谋而合”就形成了随时可能爆发的担保链怪状。这里既有企业对信贷资金的渴望，更重要的是银行等金融机构为追逐利润而放松企业准入门槛的最终结果。 在实际操作中一些企业风险管理意识薄弱，对外担保决策过于简