5固定资产子系统作业..docVIP

第五章 固定资产管理系统 实验一 固定资产管理系统初始化 实验准备： 修改系统日期为2011年1月1日。引入总账初始化备份账套，由账套主管001登录进入企业应用平台，启用固定资产系统（设置→基本信息→系统启用→固定资产）。 （固定资产管理系统初始化总路径：业务→财务会计→固定资产） 实验要求： 建立固定资产子账套 （业务→财务会计→固定资产 →是否初始化，是 →约定及说明，下一步 →启用月份，账套启用月份为“2011.1”，下一步 →折旧信息，主要折旧方法为“平均年限法（一）”，折旧汇总分配周期为“1个月”，选中“当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足”，下一步 →资产类别编码方式为“2-1-1-2”，固定资产编码方式为“自动编码”和“类别编号+序号”，序号长度为“5”，下一步 →财务接口，选中“与账务系统进行对账”，固定资产对账科目为“1601固定资产”，累计折旧对账科目为“1602累计折旧”，不选“对账不平情况下允许固定资产月末结账” ，下一步→核对固定资产系统的参数，完成→是→确定） 固定资产设置选项 （设置→选项→单击“与财务系统接口”选项卡→单击“编辑”按钮→设置固定资产缺省入账科目为“1601固定资产”，设置累计折旧缺省入账科目为“1602累计折旧”→确定）注：此处设置后，发生相关业务会提示是否立即制单。 设置部门对应折旧科目 （设置→部门对应折旧科目→在“固定资产部门编码目录”中单击选中“人事部”→单击“修改”按钮→录入人事部对应的折旧科目“660204管理费用/折旧费”→单击“保存”按钮） 同理，按实验资料录入各部门对应的折旧科目→退出“部门折旧科目设置”窗口 设置固定资产类别 录入一级类别01和02（设置→资产类别→单击“增加”按钮→录入01和02的类别信息→单击“保存”按钮→单击“取消”按钮，退出一级类别录入界面） 录入一级类别01的下级类别011和012（选中“01房屋及建筑物”→单击“增加”按钮→录入011和012的相关信息→单击“取消”按钮，退出01的下级类别录入界面） 录入一级类别02的下级类别021和022（选中“02机器设备”→单击“增加”按钮→录入021和022的相关信息→单击“取消”按钮，退出02的下级类别录入界面→退出“资产类别”录入窗口） 设置固定资产的增减方式 （设置→增减方式→选中增加方式中的“直接购入”→单击“修改”按钮→录入其对应入账科目为“100201银行存款/工行存款”→单击“保存”按钮） 同理，根据实验资料改变其他增加方式和减少方式的对应入账科目→退出增减方式设置窗口 录入固定资产原始卡片 （卡片→录入原始卡片→选择资产类别分类“011办公楼”→单击“确认”按钮→按实验资料录入00001卡片的具体内容→单击“保存”按钮→退出录入原始卡片界面） 同理，根据实验资料录入其他的卡片内容→退出录入原始卡片界面 注意：本实验中的固定资产都是单部门使用 账套备份 实验资料： 固定资产系统的参数 固定资产账套的启用月份为“2011年1月”，固定资产系统主要折旧方法“平均年限法（一）”，折旧汇总分配周期为一个月：当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用自动编码方式，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“5”。要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1601固定资产”；累计折旧对账科目为“1602累计折旧”；对账不平衡的情况下不允许固定资产月末结账。 2．固定资产选项设置 设置与财务系统的接口 固定资产缺省入账科目：1601； 累计折旧缺省入账科目：1602。 3．部门对应折旧科目 部门名称 贷方科目 人事部 管理费用-折旧费 财务部 管理费用-折旧费 供应部 销售费用 销售部 销售费用 生产部 制造费用 4．固定资产类别 类别编码 类别名称 使用年限 净残值率 计提属性 折旧方法 卡片样式 01 房屋及建筑物 30 2% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 011 办公楼 30 2% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 012 厂房 30 2% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 02 机器设备 3% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 021 生产线 10 3% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 022 办公设备 5 3% 正常计提 平均年限法（一） 通用样式 5．固定资产增减方式 增加方式 对应入账科目 减少方式 对应入账科目 直接购入 100201银行存款-工行存款 出售 1606固定资产清理 投资者投入 4001实收资本 盘亏 190102待处理财产损溢-待处理固定资产损溢 捐赠 400202资本公积/接受捐赠非现金资产