商业银行监管评级定量和定性评价标准..docVIP

附件1 商业银行监管评级定量和定性评价标准 一、资本充足（Capital Adequacy） 4 （一）定量指标（50分） 4 1.资本充足率（40%） 4 2.一级资本充足率（20%） 4 3.核心一级资本充足率（10%） 4 4.杠杆率（30%） 5 （二）定性因素（50分） 6 1.银行资本质量和构成（8分） 6 2.银行整体财务状况及对资本的影响（8分） 6 3.银行资产质量及拨备计提情况（8分） 7 4.银行资本补充能力（10分） 7 5.银行资本管理情况（8分） 8 6.银行监管资本的风险覆盖和风险评估情况（8分） 9 二、资产质量（Asset Quality） 11 （一）定量指标（40分） 11 1.不良贷款率（20%） 11 2.逾期90天以上贷款与不良贷款比例（15％） 11 3.单一客户贷款集中度/单一集团客户授信集中度（25％） 11 4.全部关联度（15%） 12 5.拨备覆盖率（25％） 12 （二）定性因素（60分） 13 1.不良贷款和其他不良资产的变动趋势（10分） 13 2.信用风险资产集中度（5分） 13 3.信用风险管理的政策、程序及其有效性（15分） 14 4.贷款风险分类制度的完善和有效（10分） 15 5.保证贷款和抵（质）押贷款及其管理状况（5分） 16 6.贷款以外其他表内外资产的风险管理状况（15分） 17 三、管理质量（Management Quality） 18 （一）银行公司治理（40分） 18 1.决策机制（10分） 18 2.监督机制（4分） 19 3.执行机制（6分） 19 4.发展战略、价值准则和社会责任（8分） 20 5.激励约束机制（6分） 21 6.信息披露（6分） 23 （二）内部控制（60分） 23 1.内部控制环境（10分） 23 2.风险识别与评估（10分） 25 3.内部控制措施（10分） 26 4.数据质量管理（20分） 27 5.信息交流与反馈（5分） 29 6.监督评价与纠正（5分） 30 四、盈利状况（Earnings） 32 （一）定量指标（50分） 32 1.资产利润率（20%） 32 2.资本利润率（20%） 32 3.成本收入比率（20%） 32 4.风险资产利润率（15%） 32 5.净息差（15%） 33 6.非利息收入比例（10%） 33 （二）定性因素（50分） 33 1.盈利的真实性（12分） 33 2.盈利的稳定性（12分） 34 3.盈利的风险覆盖性（12分） 34 4.盈利的可持续性（7分） 35 5.财务管理的有效性（7分） 35 五、流动性风险（Liquidity Risk） 37 (一)定量指标（40分） 37 1.存贷比（30%） 37 2.流动性比例（35%） 37 3.流动性覆盖率（35%） 37 （二）定性因素（60分） 38 1.流动性管理治理结构（12分） 38 2.流动性风险管理策略、政策和程序（12分） 39 3.流动性风险识别、计量、监测和控制（20分） 39 4.流动性风险管理信息系统（8分） 41 5.流动性风险管理的其他要素（8分） 42 六、市场风险（Sensitivity To Market Risk） 43 (一)定量指标（30分） 43 1.利率风险敏感度（50%） 43 2.累计外汇敞口头寸比例（50%） 43 (二)定性指标（70分） 43 1.市场风险管理框架（20分） 43 2.市场风险的识别、计量、监测和控制（40分） 44 3.市场风险管理其他要素（10分） 46 七．信息科技风险（Information Technology Risk） 48 （一）信息科技治理（15分） 48 1.信息科技治理组织架构（8分） 48 2.信息科技对业务发展的专业支持和匹配度（7分） 49 （二）信息科技风险管理（12分） 50 1.信息科技风险管理体系（6分） 50 2.信息科技风险管理日常运作（6分） 50 （三）信息科技审计（10分） 51 1.信息科技风险监督体系（4分） 51 2.信息科技内外部审计（6分） 51 （四）信息安全管理（14分） 52 1.信息安全管理体系（8分） 52 2.信息安全管理执行力（6分） 53 （五）信息系统开发及测试（12分） 54 1.信息科技项目管理体系（6分） 54 2.项目管理过程中的风险控制（6分） 54 （六）信息科技运行及维护（15分） 56 1.信息科技运行及维护管理体系（8分） 56 2.信息科技运行维护运作（7分） 56 （七）业务连续性管理（12分） 57 1.业务连续性管理体系（7分） 57 2.业务连续性管理日常运作效果（5分） 58 （八）信息科技外包管理（10分） 58 1.外包管理组织架构和外包战略（2分）