IAFP考试金融理财基础第三章考点：中国金融机构.docVIP

　AFP考试金融理财基础第三章第二节－中国金融机构的主要功能 　　■金融监管机构 ■银行业金融机构 ■非银行金融机构 ■金融控股公司 　　一、AFP考试知识点：中国的金融监管机构 　　■中央银行——中国人民银行 　　■外汇监管机构——国家外汇管理局 　　■银行业监管机构——中国银行业监督管理委员会，成立于2003年4月 　　■证券业监管机构——中国证券监督管理委员会，成立于1992年10月 　　■保险业监管机构——中国保险监督管理委员 会，成立于1998年11月 　　1、中央银行 　　(1)中国人民银行 　　中国的中央银行(通常简称央行)，是一个在中华 人民共和国国务院领导下，负责统计监控宏观经济 运行、管理金融体系、制定和实施货币政策的管理当局。 　　(2)中国人民银行货币政策目标 　　保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。 　　(3)中国人民银行作为中央银行负责： 　　①制定和实施货币政策 -维护金融体系稳定 -提供金融服务 　　②发行的银行：发行人民币和管理人民币流通 　　③银行的银行：存款准备金 　　④政府的银行：经理国库 -确定人民币汇率政策 　　2、中国银行业监督管理委员会 　　(1)中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理 委员会，它负责对全国银行业金融机构及其业 务活动监督管理的工作。 　　(2)中国银行业监督管理委员会还对在中华人民共 和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资 公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院 银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构 进行监督管理。 　　(3)银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、 稳健运行，维护公众对银行业的信心。 　　3、中国证券监督管理委员会 　　中国的证券业监管机构是中国证券监督管理委员会，它依法对证券市场实行监督管理，维护 证券市场秩序，保障其合法运行。 　　4、中国保险监督管理委员会 　　中国的保险业监管机构是中国保险监督管理委 员会，它依法对保险市场、保险公司实行监督 管理，维护保险市场秩序，保障其合法运行。 　　二、AFP考试知识点：银行业金融机构 　　1、银行业金融机构，是指在中华人民共和国境内设立的商 业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众 存款的金融机构以及政策性银行。 　　2、银行业金融机构包括： 　　政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社、农村商业银行和农村信用社、外资商业银行 　　(1)政策性银行 　　①1994年，我国将原国有商业银行政策性金融业务分离出来，先后成立了三家政策性银行，分别承担国家重点建设、大型设备或项目进出口 贸易融资和农业政策性贷款的业务。包括：国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行 　　②2008年12月，国家开发银行转型成为商业银行。 　　(2)商业银行 　　①《商业银行法》第二条的规定：“本法所称的商 业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司 法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结 算等业务的企业法人。” 　　②我国金融体制改革的目标之一，就是要把国有 专业银行建成以效益性、安全性、流动性为经 营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、 自我约束的现代商业银行。 　　③商业银行的功能 　　A、统上商业银行是以吸收存款、发放贷款和办 理转账结算作为主要服务的金融机构。 　　B、商业银行出售一种具有一定流动性、风险和收 益的资产，并购买另一种具有一定流动性、风 险和收益的资产，并获得利润，这一过程称为资产转换。 　　C、银行将储蓄转化为贷款，产生息差，扣除商业 银行的经营管理成本，就转化为银行的利润。 　　④商业银行的主要业务 　　A、负债业务B、资产业务C、中间业务 　　⑤商业银行的负债业务 　　A、负债业务：是商业银行获得资金来源的业务，只有支付一定成 本获得资金后，商业银行才能通过资金运用获得利润。 　　B、主要负债业务包括：支票存款或活期存款、定期存款和储蓄存款、借款 　　银行还可以通过借款方式筹集资金。借款来源主要是以下几个方面：中央银行借款、同业拆借、证券回购协议、金融债券发行、国际金融市场借款、结算中的资金占用等。 　　⑥商业银行的资本。 　　A、资本又被称为净资产。 　　B、上市银行的资本，主要来源于股票发行和累计 留存收益。 　　C、银行资本中很重要的一项是贷款损失准备金。 该准备金根据预计的资产损失，从银行收入中 计提。贷款损失准备金可以使银行能从容面对 信贷资产的风险。 　⑦商业银行的资产业务 　　A、资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加 以运用取得收入的过程。一般资产业务的收入 大于负债业务的利息成本，因此银行可实现利 润。 　　B、主要资产业务包括： 　　a现金类资产 　　现金类资产包括：法定存款准备金、超额存款准 备金、应收现金、存放同