国际贸易诈骗解析.pptVIP

国际贸易诈骗 国际贸易诈骗的特点 国际贸易诈骗发生在两国或两国以上的国家之间进行的商业欺诈活动，超越了一国领域。 国际贸易环节多，银行、保险公司、制造厂商一般不进行诈骗，因为它们一般以法人地位出现，而且营业场所和不动产是固定的，参与诈骗后很难逃脱。而其他环节如中间商、代理人、承租人、船长、船员等，常常是自然人，没有大量的固定资产和固定的住所，容易出现欺诈现象。诈骗得逞后，卷款而去。 国际贸易诈骗往往以钢材、化肥、化工原料、水泥等为对象。 国际贸易诈骗发生后，较难追究。各国法律的差异和各国政府态度的差异，加上高昂的追查费用，使得国际贸易诈骗的处理难度很大。 易出现国际贸易诈骗的地区 欲达到对货物或船舶诈骗的企图，须有可供卸货的偏僻港口，且避免当地警察或政府的干预。没有地区不受诈骗之苦。但下列地区发生的可能性大些： 西非：许多港口拥挤，使不少远离港口的海滩和泊地成为卸货场地。 塞浦路斯：该岛分治，位置与去中东的航线接近，便利了非法货物销售。 希腊：船东和租船人的既得利益会延缓对诈骗的调查。 黎巴嫩：战争使管理机构无暇监管。 远东：有众多岛屿和泊地。 单证诈骗种类 卖方无货诈骗－卖方伪造提单，骗走货款：出口商没有发运货物，却伪造提单、发票、保险单等单据，利用UCP500的规定，根据表面与信用证一致的单据，从议付行、开证行骗走货款。或构建皮包运输公司，假造提单。 卖方有货诈骗－以假充真：以次品、假货或废物冒充真货发运，获取真实提单，进行议付。 第三方诈骗－伪造提单：没有参与贸易的第三方，伪造提单后在卸货港直接提货。 买方诈骗－伪造信用证：虚假买方利用信用证的旧格式伪造信用证，骗取卖方发货，并提走货物。 买方骗卖方：假信用证 目的： 在合同中规定出口商要预付佣金、质押金、履约金等，并在收到信用证后支付。买方以假信用证诈骗。 诱使卖方发货后骗取货物。 假冒信用证的特点： 无密押电开信用证； 电开证使用第三家银行密押而该行确认电没有密押； 信用证的签字无从核对； 信用证随附假冒印签式样； 开证行名称、地点不明； 单据要求寄往第三家银行，而第三家收单行不存在； 信用证金额较大，装运期较短； ………… 买方骗卖方：合同/信用证“软条款” 信用证“软条款”：开证行可随时单方面解除其保证付款责任的信用证，使信用证在性质上成为可撤销信用证，容易造成单证不符而遭开证行拒付。 目的：骗取出口商质押金、佣金或骗取货物。 类型： 暂不生效信用证，如“进口许可证签发后通知生效”、“待货样经开证人确认后再通知信用证生效” 船公司、船名、目的港、起运港或验货人、装船日期须待开证人通知或征得开证人同意，以开证行修改书的形式另行通知； 开证人出具品质证书、收货收据或由其签发装运指示，其签字须由开证行核实或和开证行存档签样相符。 要求出口商采用空运方式，使出口商在货物发运后即失去货权。 买方骗卖方：在托收条件下 在D/A条件下，买方领取单据后即行提货，但不在汇票到期后及时付款 卖方骗买方：伪造提单 目的：进行议付，骗取货款 提单上应注意的地方： 托运人； 收货人； 被通知人； 收货地/装货港－可查阅劳合船籍社或劳合查询中心，核查提单所列船舶在提单日是否在该地； 目的地或卸货港－防止卖方以该港拥挤不能靠港拖延交货或拒绝靠岸； 船名及航次：可查阅劳合社或劳合船舶动态参考资料； 唛头及件号； 货名及件数； 重量和体积； 运费预付或到付； 正本提单的份数； 船公司或代理人的签章； 提单签发地及日期。 卖方骗买方：与船东共谋欺诈/以次充好 用保函换取清洁提单： 倒签提单和预借提单： 以次充好，获取提单进行议付。 卖方骗买方：托收付款方式下 在D/P条件下，卖方利用假提单和其他托收要求的单据，从托收行骗取货款，而买方提货不着。或 卖方交货以次充好，从承运人处获取合格提单后，通过托收行骗取买方货款。 出口商骗银行（外贸代理企业） 工具－远期信用证 形式－以代理方式，利用有外贸经营权的公司进行 手段 打包放款－不履约还款 以出口来证抵押开立新证 假单议付－骗取货款后，待议付行遭开证行追索后，向受益人追索不着 单证诈骗的防范 尽量同在国际贸易和国际航运中有良好信誉的公司进行往来。 了解国际市场行情，不贪小便宜。 进行必要的查询，可利用大使馆商务部门和商会。 在跟单托收方式下提高警惕。 理解并认真选用合适的成交术语,如进口时使用FOB。 作为买方，可在信用证中增加议付条件。或争取用D/A或D/P?T/R，先取得单据再付款。 买卖双方在填写信用证和其他单据时都要力求准确无误。 买方要与可靠的船代合作，保护自己的利益。 签订重要合同，应要求对方出具有效的授权委托书。 单证诈骗的防范 货主应坚持通过有信誉的代理机构的代理人办理租船业务，租用原船东的船舶。使用二船东的船时，挑选资信好的