传化集团企内部控制.doc

传化集团企业内部控制 班级： P511210会计 姓名： 陈 佳 欢 学号： 16 号 传化集团创立于1986年，是一家多元化产业集团，主要产业包括化工、物流、农业和投资；是“中国企业500强”、“中国民营企业500强”、“中国最具价值品牌500强”企业。传化集团现资产、营业收入正形成双双超百亿的规模，利税超10亿，品牌价值达62.79亿。 一．组织架构： 传化集团是由“传化化工”、“传化物流”、“传化农业”和“传化投资”四大事业领域组成。传化事业起步于化工，发展于化工，化工事业是传化集团致力于发展的核心事业：传化物流和传化农业是传化集团积极培育的新的经济增长点：同时传化也正在充分发展自我优势，积极探索其他事业领域，以优化现有事业结构，反哺现有事业领域的进一步发展。 二．发展战略： 传化集团紧紧围绕集团整体发展战略，立足于化工、物流、农业三大产业，积极开拓未来业务，成功地实现了社会化、多元化和制度化的跨越，构建了结构合理的产业布局，具备了强劲的发展潜力，为集团的可持续发展奠定基础。目前，传化投资以上海传化投资控股集团为战略制高点，立足现有产业，寻求投资发展新空间。同时积极谋求金融资本和产业资本的有效整合，推动传化事业更好更快的发展。 三．企业文化： 20多年来，传化以诚信为企业发展的立身之本，以创业创新为企业发展的不竭动力，以员工的激情和活力为企业发展的重要基础，积极构建和谐企业生态，努力成为优秀企业公民，以优秀的企业文化促进所在社区乃至中国社会的和谐发展，推动社会文明的进步。 经营理念：一个中心，两个基本点（以市场为中心，质量最高点，成本最低点） 企业价值观：责任、诚信、务实、共赢 企业使命：幸福员工，成就客户，引领产业。 企业精神：开拓进取勇于创新。 企业信念：诚信、务实、创新、发展。 四．社会责任： 　 传化集团投身的事业与产业的技术进步和区域经济的全面发展息息相关，取得了显著的社会效益。与此同时，传化还积极投身社会公益事业，通过捐资帮助建设希望小学，并在穷困地区积极开展扶贫项目。赈灾济贫、兴教助学、结对共建以及参与新农村建设等多种形式，积极回报社会。 1.绿色化工：传化集团一直以低碳环保为理念，实现了清洁生产，开创了循环经济的发展模式，在国际上首创草甘膦——有机硅两大产品链之间的氯元素循环。积极助力客户节能减排，提升资源综合利用效率，推动化工产业的可持续发展。 2.心系三农：传化农业致力于产业链创新，通过“抓两头，带中间”（做好研发与市场推广，带动农户生产）的经营理念，创造了“企业+基地+农户”的模式——公司在引进产品和技术的基础上进行自主研发和集成创新，并不断把经过许可的或具有自主知识产权的畅销产品和技术转让给广大种植户和经营户，提供配套的系统解决方案，保障广大农户增产、增收。 　　　 五．人力资源： 传化集团坚持“事业以人为本，发展以人为先”的发展理念，让员工充分参与到企业经营管理中。通过职工民主听证会、职工代表大会等载体，员工享有建议权、知情权、表决权，事前可以参与决策，事中共同攻坚克难，事后共享荣誉和成果，形成了“企业关爱员工，员工爱护企业”的和谐文化氛围。 传化员工累计提交的合理化建议达3163条，采纳率73.2%，初步估算为企业带来了1386万多元的经济价值。 六．采购业务： 传化集团规定应建立与完善企业内控制度，加强教育，提高素质。应建立与完善内部控制制度与程序，加强对职工尤其是采购业务人员的培训和教育??? 1.加强对物资采购招标与签约监督。检查物资采购招标是否按照规范的程序进行，是否存在违反规定的行为发生。采购经办部门和人员是否对供应商进行调查，选择合格供应商。是否每年对供应商进行一次复审评定。??? 加强签约监督。检查合同条款是否有悖于政策、法律，避免合同因内容违法、当事人主体不合格或超越经营范围而无效；通过资信调查，切实掌握对方的履约能力；对那些不讲效益、舍近求远、进人情货等非正常情况严格审定；审查合同条款是否齐全、当事人权利义务是否明确、有否以单代约、手续是否具备、签章是否齐全。??? 3．加强对物资采购全过程、全方位的监督。全过程的是指从计划、审批、询价、招标、签约、验收、核算付款和领用等所有环节的监督。重点是对计划制定、签订合同，质量验收和结账付款四个关键控制点的监督，以保证不弄虚作假。全方位的监督是指内控审计、财务审计、制度考核三管齐下。科学规范的采购机制，不仅可以降低企业的物资采购价格，提高物资采购质量，还可以保护采购人员和避免外部矛盾。??? (1)加强对物料需求计划、物资