1加油站资金管理[精].docVIP

加油站资金管理 中油辽宁抚顺销售分公司财务部 目 录 一、加油站资金管理职责分工 二、资金收入流程 三、资金安全设施管理 四、其他 一、加油站资金管理职责分工：加油站资金管理人员主要包括：加油员及卡点、非油营销员、核算员（开票员）、加油站经理。具体如下: 1、加油员及卡点、非油营销员职责：收取营业现金并识别纸币真伪；及时将现金投入投币柜后登记《加油站营业款交接记录》（投币）；在为特批固定客户加油时填写加油站固定客户加油凭证；结帐时将所收营业款从投币柜中取出，在结算室清点无误后移交给核算员(或开票员)；将每天接班至上门收款来之前收取的销售款项做二次预缴款，填写《加油员上门收款缴交营业款明细表》。加油员和卡点营销员分孔投币，可分设《加油站营业款交接记录》。收款设置在开票员岗位的加油站，开票员的岗位职责参照加油员的岗位职责管理。 2、加油站核算员(或开票员)职责：清点并复核加油员上缴的营业款并即刻锁入保险柜中，登记《加油站营业款交接记录》（交接）；编制、打印交接班相关表单；在资金平台操作资金缴存业务，填写转帐支票存款单，及时缴存营业现金及帐包；登记加油站固定客户明细账并负责对账；负责保管金柜的钥匙或密码。 3、加油站经理职责：加油站经理为加油站资金第一责任人。负责监督加油员及卡点、非油营销员交班时营业现金的清点过程，督促加油员、卡点、非油营销员与核算员(或开票员)在《加油站营业款交接记录》（交接）登记，并监督核算员（或开票员）即刻将清点后的现金放入金柜中；审核销售日报表并签字确认；不定期检查当班加油员及卡点营销员收款兜的现金是否超限额，是否及时投币以及登记《加油站营业款交接记录》（投币）的情况，并签字；同核算员一起识别上门收款人员身份，并监督上门收款交接过程；对预收帐款进行监督、审核；负责保管金柜的钥匙或密码；随时检查加油站安全设施的设置和使用是否符合管理规定。 二、资金收入流程：包括收取营业款、营业款交接、上门收款、财务复核与监督、预收帐款等。 1、收取营业款： 加油员及卡点、非油营销员要及时将所收到的现金投入投币柜，以防止因为携带现金过多而发生的被抢、丢失等意外事件。加油员及卡点、非油营销员在将营业现金投入投币柜后，需在《加油站营业款交接记录》（投币）摘要栏上注明投币、在小写金额处填写所投金额，并在“加油站”栏“交款人”处签字。加油员手中所持找零用现金的限额见附表。 填写《加油站营业款交接记录》时应注意： （1）、日期必须连续，不得用“〞”代替同一日期，不得跨日登记，不得在每日结束后用空行间隔或结出每日累计金额。 （2）、小写金额只写钱数，不写券别。 （3）、投币人写全名，不得只写一个姓，不得用“〞”代替，要字迹清晰。 （4）、加油站经理每天需对投币记录进行复核至少10次，并在“加油站”栏“监督人”处签字。经理不在时，可委托核算员或计量员复核，但必须在加油站日志中登记。 （5）、填写《加油站营业款交接记录》需用碳素笔填写，不得使用油笔、铅笔。记录要求数字清晰，字迹工整，不得随便涂改，如有涂改需用红笔划线后在原数字上方重新填写。 加油站营业款交接记录（样表） 2008 年 摘要 小写金额 封包数量 加油站 银行 备注 投币 交接 存款 收取支票 支票号 月 日 时 分 交款人 接款人 监督人 收款车号 收款人员 3 1 8 15 √ 　 　 　 　 800 　 李明 　 　 　 　 　 3 1 8 50 √ 　 　 　 　 1100 　 王雨 　 　 　 　 　 3 1 9 32 √ 　 　 　 　 600 　 王雨 　 巍刚　 　 　 3 1 9 50 √ 　 　 　 　 450 　 王雨 　 　 　 　 　 3 1 10 15 √ 　 　 　 　 1500 　 李明 　 　 　 　 　 3 1 　 　 　 　 　 650 　 　 错误 　 　 　 3 1 　 　 　 　 　 850 　 　 　 　 　 3 2 5 10 √ 　 　 　 　 700 　 王雨 　 　 　 　 　 3 2 6 15 √ 　 　 　 　 800 　 李明 　 　 　 　 　 3 2 7 10 √ 　 　 　 　 300 　 李明 　 　 　 　 　 3 2 7 55 √ 　 　 　 　 850 　 王雨 　 巍刚　 　 　 3 2 8 10 √ 　 　 　 　 750 　 张明宇 　 　 　 　 　 2、营业款交接： 加油员交接班抄表后，将收款包所存现金清点投入投币柜中并填写《加油站营业款交接记录》（投币）。《加油