库房存货管理[精选].docVIP

存货管理条例 为存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。 范围 　系指。方式 　年中、年终盘点 人员的指派与职责 　　总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。 主盘人：由，负责实际盘点工作的推动及实施。 盘点人：由各部门指派，负责点计数量。负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。 　　会点人：由财务部门工作。 　监点人：由担任。 盘点前准备事项 　　盘点编组 　　由财务于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表，公布实施。 　　部门将盘点用具，预先准备妥当；所需盘点表格，由财务部门准备。 1）存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置。各项依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。财务应于盘点前登记完毕如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入的有关单据如库单、领料单、退料单、单等利用结存调整表一式两联，将面数调整为正确的面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送部门。 盘点期间已收到料而未办妥入手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。 年中、年终全面盘点 　　财务，签发盘点通知，并负责召集各盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。 　盘点期间除紧急用料外，暂停收发料。 　年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报核准后，得改变方式进行。 　盘点 　　盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统计表，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，盘点人应将盘点统计表汇总编制盘存表一式两联，第一联由部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。 不定期抽点 由总经理视实际需要，随时指派人员抽点；可由财务填具财务抽点通知单于呈报总经理核准后办理。 盘点日期及项目，以不预先通知部门为原则。 盘点前应由会计部门利用结存调整表将面数先行调整至盘点的确实面结存数，再行盘点。 不定期抽点，应填列盘存表。 盘点报告 财务部门应依盘表编制盘点盈亏报告表一式三联，送管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送管部门，第三联送，第二联财务部门自存作为帐项调整的依据。 不定期抽点，应于盘点后一星期内将盘点盈亏报告表呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将盘点盈亏报告表呈报上级核示。 盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。 注意事项 　　所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。 　　所有盘点都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。 　　盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。 　　所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。　　盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。 　　盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。 工作奖惩 工作事务人员要依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经由签报，各嘉奖一次。违反本办法的视其违反情节的轻重，由签报议处。 赔偿处理 　　财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应赔偿相同的金额： 　　对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者： 　　对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者： 　　未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。