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第一章 财政导论 第一章 财 政导论 第一节 私人物品与公共物品 一、私人需要与私人物品 二、公共需要与公共物品 第二节 资源配置 一、资源配置的概念及原因 二、资源配置的分类 三、资源配置机制 第三节 财政导论 一、财政产生的条件 二、财政的含义 三、财政的特征 四、财政职能 第一节 私人物品与公共物品 一、私人需要与私人物品 1、私人需要（private wants）private goods） （1）概念：是指由市场的供给来满足的个人需要的商品和服务。 （2）特点： ①效用的可分割性； ②消费的排他性(exclusive)：一个人对某个商品的消费必然阻止他人对此商品的消费。 ③消费的竞争性(rival)：消费者的增加将引起生产成本的增加。 二、公共需要与公共物品 1、公共需要（public wants）(nonexclusive)：如果一种物品被提供，那么阻止使用者消费该物品本身是不可能的或费用是极其昂贵的，在这种情况下，该物品就具有非他排性。表现： 第一，技术不易排斥他人的消费；如国防；（但军队如果全在北方的特殊情况下例外） 第二，技术可排斥但从效率的角度看不必要排斥；如游人少的公园； 第三，“排斥”可能而且有必要但成本太高；如私家花园盛开的鲜花； ③（消费的）非竞争性(nonrival)；是指只要提供了公共产品，则该产品消费者人数的多寡与该产品的数量和成本变化无关。? 排他 非排他性 竞争 纯私人产品1．排他成本很低2．由私人公司生产3．通过市场分配4．通过销售收入融资  例子：食物、鞋子 混合产品1．产品利益由集体消费但受拥挤约束2．由私人公司或直接由公共部门生产3．由市场分配或直接由公共预算分配4．通过销售收入融资，如对该服务使用权的收费，或通过税收融资例子：公共公园、公共游泳池 非竞争性 混合产品（俱乐部产品）1．有外溢性的私人产品2．私人企业生产3．通过含补贴或矫正性税收的市场分配4．通过销售收入融资例子：学校、交通系统、保健服务、有线电视、纯公共产品1．很高的排他成本2．直接由政府生产或与政府签约的私人企业生产3．通过公共预算分配4．通过强制性税收收入筹资例子：国防 西方经济学认为，在完全竞争条件下，市场经济能够在自发运行的过程中，仅仅依靠自身力量的调节，使社会上现有的各种资源得到充分、合理的利用，达到社会资源的有效配置状态。但是，市场经济并不是万能的。自由放任基础之上的市场竞争机制，并非在任何领域、任何状态下都能够充分展开；而在另外一些领域或场合，市场机制即使能够充分发挥，也无法达到符合整个社会要求的正确的资源配置结果。这些问题就是市场经济自身所无法克服的固有的缺陷或不足，西方经济理论将它们统称为“市场失灵”（Market Failure）。公共物品的非他排性 “免费搭车”（Free-Ride）问题公共物品的非竞争性 每新增一个消费者的边际成本为0 导致公共产品的提供者在成本与收益上发生不对称问题其结果必然会导致社会所需要的各种公共产品在供应量上的不足。解决公共产品问题的最重要方式就是财政。一方面，从公共产品的供给上看，需要由政府直接参与提供，这就需要由政府财政予以资金上的支持；另一方面，针对公共产品所固有的、通过市场方式所无法有效解决的“免费搭车”现象，政府可以运用政治权力，对公共产品的需求者--社会公众课征税收，取得财政收入，并由此而获得公共产品的价值补偿。外溢性分为正外溢性和负外溢性。正外溢性又称外部经济，或正的外部效应。负外溢性又称负外部经济，或负的外部效应。环境污染就是典型的负外溢性的例子。案例我国淮河中下游地区曾经有大量小造纸厂在生产过程中对河水造成严重污染。这些小造纸厂在生产过程中没有为这些污染付出相应的代价，没有全部承担生产过程中出现的全部成本。财政在解决外部效应问题时的一般做法是：补贴对从事具有负外部经济效应的产品生产经营行为征税，从而使该产品的生产成本提高到实际的社会成本的水平，以克服该产品在生产经营时由于企业或个人负担的社会成本过低，而导致社会资源过多地配置到这类产品的情况；反之，对从事具有正外部经济效应的产品生产经营行为则予以财政补贴，使该产品的个人收益能够与其所产生的社会效益对等，鼓励该产品的生产经营者将生产经营规模扩大到正常水平，克服社会在该产品上配置过少的弊病制定排污标准在规模报酬递增状态下，充分竞争的市场最终必然走向自然垄断。这是因为，规模报酬递增意味着生产经营规模越大，所产生的市场收益率将越高，从而大企业在市场竞争中处于有利的地位。这将不断地迫使小企业退出该领域，或阻止