资金安全存管情况通报与形势分析会（2015年第1次会议）.docVIP

会议材料之一： 交易结算资金监控系统监控预警案例选编 2015年1月至2016年3月28日，投保基金公司共向各证监局推送240条预警提示信息，预警金额合计471.57亿元，涉及64家证券公司及11家商业银行，其中：“一般预警”50条（占比20.83%），涉及金额331.59亿元；“提示关注”190条（占比79.17%），涉及金额139.97亿元；未出现“重大预警”情形。相关证监局对预警信息反映的问题及时核查处理。总体看，当前证券公司客户资金存管情况良好，客户资金风险总体可控，预警提示信息涉及的资金问题均已补足或调整。 第一部分 客户交易结算资金安全预警案例 一、证券公司 为保障监控系统安全平稳有效运行，充分发挥系统各项功能，我公司按照《关于做好证券市场交易结算资金监控系统正式运行有关工作的通知》（证保发[2013]31号）、《关于完善证券市场交易结算资金监控系统预警工作有关事宜的通知》（证保发[2014]22号）的规定开展监控预警工作。其中，对于恶意挪用或问题金额巨大（交易结算资金的20%）的，进行“重大预警”提示。对于交易结算资金缺口100万元以上的，进行“一般预警”提示；100万元以下的，进行“提示关注”提示。涉及合规问题的，不论金额大小，进行“一般预警”提示。对于一般的操作风险或技术系统问题，100万元以上的，进行“提示关注”提示。此外，对于一年内数据报送延迟、批量错漏、差异核实工作不认真等问题分项累计达到5次的，我公司将印发整改通知书。 从监测情况来看，股票质押式回购及通过大宗交易平台、固定收益平台进行的部分债券交易等两类业务，由于采取T+0非担保交收，且交易金额较大，出现过客户交易结算资金缺口问题。 （一）2015年3月26日，证券根据融入方、融出方的委托向深圳证券交易所提交交易申报，以“1号”的名义发起了一笔深圳市场股票质押式回购交易，证券当日在融出资金未能划入融出方在其开立的资金账户的情况下，于14:02提交了该笔股票质押式回购交易的委托申报，截至当日16:00融方未能将融出资金转入“1号”的资金账户。占用了证券其他经纪业务客户的资金用于交收日终清算后，出现1.378亿元当日18:30证券将1.378亿元自有资金从自有银行账户划入客户资金专用存款账户弥补了资金缺口。2015年1月12日，证券开展首笔深圳市场股票质押式回购交易的初始交易时，由于该公司的集中交易系统中将融出方的交易单元（自营业务交易单元）错误设置为经纪业务交易单元，导致本应从自营结算备付金账户扣减的融出资金110万元，从该公司在中国结算深圳分公司开立的客户结算备付金账户中扣减，造成占用该公司客户交易结算资金110万元用于该笔股票质押式回购交易的资金交收。次日，该证券公司通过少调佣金方式补足了占用的客户交易结算资金。 2015年3月25日，CC证券“CCC6号集合资产管理计划”（银行托管模式，托管行为光大银行）作为资金融出方参与上海市场股票质押式回购交易。当日光大银行按规定于14:22将2,400万元交收款划入其在中国结算上海分公司开立的备付金账户中，但由于证券公司经办人员将融出方交易单元错误设置为证券公司经纪业务交易单元，导致本应从光大银行在中国结算上海分公司开立的备付金账户中交收的融出资金，误从CC证券在中国结算上海分公司开立的客户备付金账户中交收，造成占用CC证券其他经纪业务客户的交易结算资金用于该笔股票质押回购交易的资金交收，CC证券当日客户交易结算资金出现2,400万元缺口。次日，光大银行将2,400万元划入CC证券在中国结算上海分公司开立的客户备付金账户中补足了客户资金缺口。 3、由于证券公司操作不当导致股票质押式回购交易交收失败、违约处置过程中造成客户交易结算资金缺口、清算错账 （1）2015年11月10名客户作为资金融入方进行深圳市场股票质押回购初始交易，交易对手方为证券自有资金，由于当日该公司向中国结算深圳分公司自有结算备付金账户划付融出资金晚于规定时间（T+0日16:00），导致上述交易交收失败，但日间上述客户已使用所融资金进行了股票买入，资金账户余额不足，形成透支合计3,425,692.56元该公司使用自有资金垫付了透支款证券1名定向资产管理计划客户（资金账户账号作为资金融出方参与深圳市场股票质押回购交易，当日通过银证转账转入3.17亿元拟融出资金，由于公司经办人员在资产管理系统中设置资金账户账号时出现操作失误，误将上述客户的资金账户账号设置为该公司1名小额休眠客户的资金账户账号5000023”，导致日终清算时，本应扣定向资产管理计划客户资金的款项错扣到小额休眠客户的资金账户上，造成该小额休眠客户（资金账户账号：5000023）出现317,000,000.00元大额透支；12月1日，该公司通过资金红冲