对中小城市商业银行案件防控工作现状及对策思考(刘晖)..doc

对中小城市商业银行案件防控工作现状及对策思考 （刘晖 2012.12） 【摘要】本文作者结合多年从事城商行案件防控工作实践经验，思考中小城商行案防工作的现状以及制约中小城市商业银行案件防控长效机制运行效率的相关深层次的原因，并针对如何有效构建中小城市商业银行案件防控长效机制，确保银行安全运行提出一些粗浅的思考。 问题提出：作者从2007年以来一直从事城商行的案件防范工作。经常会感到案件防范有种听天由命的感觉，虽然做了大量的基础工作，始终不能有丝毫的轻松。面对案防工作中的许多现实问题，经常无可奈何？面对当前经济下行趋势日益明显，以及银行经营指标压力也丝毫未减所带来的双重压力，作者认为思考如何构建中小城商行案防长效机制，为银行前线参与市场竞争提供稳固的后援非常重要，这是关系到银行是否能够持续、稳健经营关键命题。 当前中小城市商业银行案件防控工作现状 （一）制度设计缺陷导致案防出现漏洞 1．制度设计滞后、断层、脱离实际导致。部分城商行在制度设计上存在滞后性。一是在市场营销中，迫于竞争的压力，忽视内控制度的设计。如开发新产品时，产品已投入运行，但覆盖所有产品流程的内控制度并没有出台，或者草草的出台一些粗浅的操作规程，没有建立在风险识别基础上，满足覆盖所有业务流程的风险防范的需要；迫于业务发展的需要，部分城商行更新核心业务系统时，新系统已经上线，但相关配套的制度或管理办法没有及时配套出台。二是内控制度设计生搬硬套。部分城商行由于种种主客观原因，没有结合本行系统运行的实际以及业务产品的实际操作、运行状况，而是生搬硬套，抄袭其他各银行的内控制度文本，缺乏实际操作性，因此根本无法用严密的内控制度设计来完善防御风险的各种考量。 2．制度设计的不系统导致。内控制度的设计安排，应该是按照银监部门内控评价和内控指引要求为框架，然后结合实际系统运行流程逐条对应进行系统的内控制度设计，从而形成一整套体系化、文字化的内部控制体系文件。对于每一个业务流程涉及到风险点都要进行覆盖性安排。然而，在实际工作中，很多城商行都是按照工作推进的逐步需要来进行制度设计，缺乏制度设计的系统性、全面性、科学性。并且各部门各取所需、各自为政，导致银行各部门设计的文件互相打架，总分行执行文件脱节，基层支行执行文件无所适从的现象时有发生。 （二）违规操作导致案防出现漏洞 1．传统的师傅带徒弟的银行操作模式，不按规定流程操作导致有意或无意违规。如笔者在日常审计工作中经常发现：柜员对单证、印章、钥匙等实物缺乏妥善保管意识。营业终了或临时离柜，柜员卡、库箱钥匙未随人走，现金、重证及印章未入箱上锁；柜员号、柜员（含授权人）密码口令保管不善；设置简单密码或初始密码、授权密码保密流于形式等等，并且屡查屡犯，为案件发生留下重大漏洞。 2．下级服从上级因素导致服从性违规。笔者发现：有时候银行业务人员碍于同事情面或领导权威被动违规。如笔者在日常审计工作中发现：个别贷款抵押手续并没有办理完毕，却因客户要款急，支行负责人要求先放款、后补办相关手续的情况，导致贷款放款时间在前，抵押手续时间在后的贷款违规操作情况，从而带来案件风险隐患。 （三）绩效考核偏差导致案防出现漏洞 1．考核指标过度的强调存款、贷款等业绩硬指标，忽视对内控、案防工作质量等软指标考核。 2．业务人员过度追求存贷款业绩收入，忽视内控及案防工作细节。如部分城商行高管拿年薪，主要考核综合绩效；客户经理主要考核营销指标，如存款日均、贷款户、发卡量、开户数等；营业室管理人员主要考核个人业绩和岗位履职等；柜员主要考核业务量、揽储等。案防考核指标只是发案后的惩罚措施，考核的偏差误导着银行员工盲目追逐绩效。如笔者经常会听到客户经理夸耀自己搞定了多少客户，每个月拿到多少钱等等，很少听到他们交流如何防范业务中的风险，反而嘲笑案防相关工作人员的收入相对较低。 （四）人员不足导致案防出现漏洞 1．人员不足导致 “岗位分离、不相容”等相关制度无法执行。笔者在基层支行检查中发现，按制度很多岗位必须严格分离，但现实中柜台内又没有配置相应的人员数量，导致制度无法在实际工作中执行的无奈现象。 2．新员工多并缺少足够的培训就匆忙上岗。笔者发现：部分城商行因业务发展速度较快和人员流失等因素，新老员工出现断层，新入行的员工大多仅经过短暂的业务培训就被安排到柜台业务操作一线，他们虽然都是大学生，但业务不熟，又要应付柜台每天大量的日常业务压力，受精力限制，很难顾及风险防范，并且基层支行往往成为新员工的培训基地，做熟后有流走，因此易出现案件风险漏洞。 （五）银行新产品开拓导致案件防控出现漏洞 随着金融市场竞争白热化，城市商业银行为占领并扩大市场份额，不断推出各种金融新产品和新业务，但相应的内控制度未跟上，易出现案件风险漏洞。如：城商行普遍力推小企业贷款业务，然而，该业务风险防控