新巴塞尔协议下的商业银行风险管理..docVIP

中华女子学院金融系本科学年论文 《巴塞尔协议III》下的商业银行风险管理——以国内商业银行为例 作 者__梁可桢__ 专 业__金融学__ 年 级___08级___ 学 号_080401025_ 指导教师__刘学华__ 成 绩__________ 日 期 2011年 8月 16日  指导教师评语 签字： 年 月 日 摘要 2008年下半年由美国次贷危机所引发的全球性金融危机让更多的人意识到金融企业风险管理是金融企业甚至整个经济体系赖以生存发展的关键。本文以国内商业银行为例，在理论联系实际的基础上，探讨了以《巴塞尔协议III》为前提的商业银行运行过程中，尤其是融资过程中的风险管理的实施与创新。文章认为，随着国内金融体制改革的进一步推进，商业银行的风险管理也应该与时俱进，形成一套以《巴塞尔协议III》为指导要求的动态、集成化的全面风险管理体系。希望本文的阐述能为推动中国银行业的稳健发展贡献一份力量。 关键词 ：商业银行 风险管理 金融监管 《巴塞尔协议III》 引言 随着的,金融业已经成为了经济的核心,而银行业在金融业中处于重要的地位对风险管理研究深入我国加世界贸易组织,外资金融机构纷纷抢滩登陆商业银行的风险管理也日益提上了日程何从根本上和风险,建立一个的银行风险管理体系,是当前和今后一个时期金融改革的关键外我国正处于时期,面临的国内外经济环境,银行业的发展,缺乏相应的风险管理经验所以就目前我国商业银行风险表现形式更为特殊,这为我国商业银行的风险管理工作提出了更高的要求。本文在这样的背景下,展开了我国商业风险管理的研究,旨在为我国商业银行的风险管理提供一定的借鉴。 （一）商业银行风险 商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素的存在而招致经济损失的可能性。 （二）商业银行风险管理 商业银行风险管理是指商业银行通过风险识别、风险估计、风险处理等方法,预防、回避、分散或转移经营中的风险, （三）商业银行风险 商业银行可控风险，指的是商业银行可以通过内部结构治理等方法，进行影响及控制的风险。与企业相比,商业银行风险主要由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险信用风险银行的借款人或不能按事先达成的协议的潜在可能性。信用风险管理的目标是通过将信用风险限制在可以接受的范围内而获得最高的风险调整收益。商业银行所面临的风险信用主要分为道德风险和企业风险两大类。其中,道德风险来源于信息不对称,即银行由于缺乏对借款者借款目的和用途的完全了解而产生了带来损失的可能性。企业风险则是由于借款企业的经营状况不佳而不能按期还本付息的风险。 指而导致的风险（BCBS）内容金融危机中银行暴露出的主要问题，如资本质量不高、数量不足，信用风险计量不够审慎，信用风险及流动性风险管理薄弱等方面有针对性地1996年的新巴塞尔资本协定修，以期国际上的风险控管制度，提升国际金融服务的风险能力。 国内商业银行2008—2010年资本充足率（%） 银行名称/ 年份 于2010年12月31日 于20年12月3日 于20年12月3日 中国银行 12.58 11.14 13.43 中国工商银行 12.27 12.36 13.06 中国建设银行 12.68 11.7 12.16 中国农业银行 11.59 10.07 9.41 国内商业银行2008—2010年核心资本充足率（%） 银行名称/ 年份 于2010年12月31日 于20年12月3日 于20年12月3日 中国银行 10.09 9.07 10.81 中国工商银行 9.97 9.9 10.75 中国建设银行 10.04 9.31 10.17 中国农业银行 9.75 7.74 8.04 加强流动性管理降低银行体系的流动性风险，引入了流动性监管指标，包括流动性覆盖率（LCR，Liqudity Covered Ratio）和净稳定资产比率（NSFR，Net Steady Finance Ratio)。同时提出了其他辅助监测工具，包括合同期限错配、融资集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的监测工具等。 根据巴塞尔协议Ⅲ确定的银行资本和流动性监管新标准，全面评估现行审慎监管制度有效性的基础上，提高资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备等监管标准，建立更、有机统一的制度安排，增强银行业金融机构抵御风险的能力。，应尽快的建立覆盖、能够实现信息共享的金融体系国际经验表明，银行风险管理的失败往往不是由于缺乏政策、程序和技术，即使设置了非常