XX集团XX年度审计工作总结.doc

XX集团XX年度审计工作总结 XX年集团审审计室在董事会的直接领领导下、在各企业的相互互配合下，严格按照“独独立、客观、公正、廉洁洁”的审计行为准则，认认真地处理每一项审计工工作，基本完成了年初制制定的工作目标。现将本本年度的审计工作做如下下简要总结： 通过过各项审计，规范物资流流程管理，规避企业各类类风险，履行好审计监督督与审计服务的双重职能能。 上半年审计室针对对流程规范进行了重点审审计，特别对集团公司各各类物资操作流程规范进进行全面检查，从此次专专项流程检查的情况分析析，各企业还是存在较多多问题和隐患。总体上讲讲，新建企业问题多，老老企业问题少；细节方面面问题多，宏观方面问题题少，各类仓库则是流程程问题的多发地带。同时时，各企业间出现了不少少通病，比如产品调换过过程不规范、外发零备件件维修的定价问题等等。。 下半年审计室再次进进行复查，各分公司虽就就部分问题和隐患进行了了整改，但还是发现不少少问题没有完全整改到位位。这说明我们的日常工工作中，特别是在流程方方面要经常性、全方位地地进行进行跟踪监督或后后续审计，督促被审单位位举一反三进行整改，真真正体现审计监督的价值值和意义，实现管理的有有效和长效。 二、强化化控制、督促落实 内部部审计另一个非常重要的的作用就是强化领导采取取的各项措施，督促这些些措施及条例的有效实施施。 审计室对下发的各各项规章管理制度的执行行与实施情况进行检查并并督促各成员企业落实到到位，除对管理制度的执执行情况进行督促实施，，并对相关条款进行重申申外，还重点物资使用及及报废情况等各项规定的的执行情况进行督查，确确保相关制度得到有效贯贯彻。 三、亲密合作、、有效沟通 这一年来，，审计室坚持以现场审计计为主，审计来源全部进进行现场核实，杜绝审计计依据的虚假性，并且不不断与企业领导、各岗位位员工及外来客户进行沟沟通交流，尽可能全面掌掌握各方面的信息，不断断地提高自身的业务技术术能力，从而更好地全面面开展审计工作。 四、、防险增值、实时监控 内部审计主要是以防为为主，改善企业经营管理理水平、降低企业成本费费用，提高企业经济效益益，最终实现企业目标。。审计室日常主要工作分分为常规审计和专项审计计。 （一）常规审计 审计室在常规审计中一丝丝不苟，除对两大仓库进进行经常性盘点和监督外外，还对各个企业资金进进行不定期月度核查使资资金运转情况得到有效监监控，对应收款情况及帐帐龄进行分析使应收款回回收情况保持在集团规定定的正常范围内等等。 （二）专项审计 在集团团公司领导的指导及督促促下，在XX年度审计室室主要进行了五十几项大大大小小的专项审计，包包括资金使用，工程决算算，工程招标，应收帐款款，投入产出等等，涉及及到生产经营的方方面面面。 回顾顾一年来的工作，公司的的审计工作仍然存在一些些问题和不足： 一是工工作做得不够到位，造成成部分单位及个人对审计计工作认识不足，对“审审计”存在恐惧感，抵触触感。没能让公司上下形形成共识，认为：内部审审计不仅是监督，更是一一种特殊的企业管理活动动，是公司经营管理工作作的重要组成部分，公司司内部控制的关键环节；； 二是审计人员的数量量和素质尚未能完全适应应公司系统经济安全的需需要，审计人员知识结构构和队伍结构有待进一步步改善、审计水平有待提提高； 三是审计工作质质量保证体系尚未完全建建立，有效的审计监督的的约束机制尚未形成； 四是内控审计工作的开展展亟待加强。 六、今后后审计工作思路 1、要要坚持在工作中学习。内内审工作涉及公司经营的的方方面面，每一次的审审计内容都是各不相同，，如果对审计项目没有足足够的了解，就不可能了了解到最真实的情况，就就不可能作出正确的判断断，提供出切实、合理的的建议。所以内审人员对对各部门的各种业务不能能局限于了解，还必须进进行专业知识学习，要对对其流程、目的、绩效评评价都有所领悟，内审员员只有在工作中持续学习习，才能不断的提高内审审工作质量。 2、内审审人员要对本部门的定位位有正确的认识，要对内内审工作有正确的理解。。内审室从定位上可以独独立于其它部门，但从实实际操作上应该以服务部部门的姿态出现，内审的的目的是通过核查过程，，找出差距、漏洞，促进进工作改进和质量提高，，决不是挑毛病，抹灭成成绩，更不能挫伤大家的的工作积极性，内审一定定要主动配合、协助经营营部门解决问题。另外，，内审工作需要时刻保持持着敏锐和主动，只有敏敏锐才能扑捉到线索，只只有主动才能及时开展工工作，才能发挥内审的过过程控制作用，如果依赖赖领导安排任务，只做事事后检查，内审工作的意意义就会大打折扣。按照照“独立、客观、公正、、廉 3、要有科科学严谨但须适用的工作作方法。内审工作是对公公司各项制度及流 4、要和各部门、公公司领导保持有效的沟通通。与人相处始终是大文文章！没