(工作交接.docxVIP

工作交接内容一、抵扣1、每月20日 ，扫描增值税专用发票并认证抵扣。1）具体操作：打开开心发票采集系统，密码：“1”，逐张抄描增值税专用发票→检查→导出“标准XML压缩文件”2）再打开电子申报系统“进项发票管理”→“专用进项发票抵扣联读入”导入该文件的发票资料→点保存→再导出待抵扣进项发票→并在国税务网站认证抵扣→认证出结果后再导入电子申报系统“专用进项发票认证结果读入”。税局网上办税用户名：441900 密码：6301622、每月25日，认证海关完税增值税发票具体操作：在电子申报系统“海关专用缴款书管理”录入此发票信息→导出“待对比结果”并带U盘及金税卡去国税局窗口认证→到下月初做报表前再到国税局窗口去拷贝结果→把结果导入电子申报系统。3、每月25日，认证运输发票具体操作：带上运输发票、U盘及金税卡到国税局窗口认证→认证结果通知单需拷回来后打印与发票一起存档，结果需在“进项发票管理”→“运输发票管理”输入当月的认证结果信息。所有的进项发票需要每25份做成小册，每小册需要打印封面，需与认证结果一起存档。4、如果是密码区为保密的增值税专用发票，因发票扫描仪尚未升级，需到国税办税窗口扫描及上网下载认证结果，上网下载认证结果与第1点同样做法。此项工作已交接给阿红二、电子申报系统1、把当月抵扣联全部在电子申报系统中导入或录入。2、把当月销售明细导入系统。 具体操作：打开开票系统→当月开票明细→打开明细→再打开电子申报系统销项下面第1项→点读入→保存。3、把转厂销售录入系统。具体操作：销项发票管理→其他应税项目→录入转厂人民币金额→选择免税。4、把免抵退出口数据输入系统。 具体操作：销项发票管理→普通发票管理→其他普票发票→输入免抵退出口金额→税目编号1010119900→选择免抵退5、生成增值税申报表：表1、3、4、5、6、7自动生成；表2需要录入转出进项税1）生活用电、用水税金转出在表二15栏填写,2)转厂出口进项税额转出在表二14栏填写，3）免抵退不得抵扣进项税额转出在表二18栏填写；总表第7栏需要录入免抵退直接出口销售额，如有上月有退税需在总表第15栏录入上期免抵退汇总表第32栏应退税额。此项工作已交接给阿红三、免抵退当月有新签合同需要合同备案。具体操作：把新签合同进出口总金额，合同备案号，到期日输入系统，出口商品编码输本合同最大值的出口货物商品编码。2、输入进口报关单资料。 具体操作：按系统要求输入报关单信息，进料对口报关单先输→再输进料料件退换（进口）报关单→再输转厂报关单→余料结转（进口关单）→最后输料件复出报关单。所有报关单需按日期编好顺序。输入出口报关单资料。具体操作：按系统要求输入报关单信息，出口加工区报关单先输（必须有黄单才能申报出口）单证不齐标志不输B→再输其他进料对口的报关单，单证不齐标志输B→再输一般贸易报关单，单证不齐标志输B→如有成口退换，当月进口报关单输负数，单证不齐标志不输B。预审后设置信息收齐为“空”→如有成口退换出口报关单，输正数，单证不齐标志不输B。预审后设置信息收齐为“空”。所有报关单需按日期编好顺序。输入黄单报关单资料。具体操作：先将黄单按顺序贴好发票，并在电子口岸发送信息，再按顺序编好号码在免抵退系统输入单证收齐信息为B。5、合同核销。具体操作：当月有合同核销需要申报，并把增值税税单（只包括原料）完税金额输入资料当中→再把余料输入系统。6、审核步骤。做完以上步骤后生成申报盘到国税局进行预审；预审后读入反馈信息→点反馈信息处理→撤销生成的明细汇总→设置信息不齐标志为“空”（如有需要情况下）→再检查生成明细汇总→点生成免税凭证→并生成总表，税必须与电子申报总表一致→生成汇总→到国税正式申报→再读入反馈信息→完成当月申报。此项工作已交接给阿红四、地税其他应交税种注意：地税局网站登录：用户 密码：6301621、个人所得税：（每月15号前提交）具体操作：1）陈小慈每月会把每个部门的生产员工工资表导出，直接复制到个人所得税计算表格即可。2）办公室员工工资表需与Michael拿到制成表格，要注意无发票部分需要调整员工工资。3）个税系统登记个人信息：1、本月新进员工：制成表格导入系统；2、本月离职员工：需在个税系统逐一删除。4）个税系统申报数据录入：1、选择所得期；2、导入本月工资表格；3、点击计算汇总，计税需与工资表格无差异。（外籍人员计算方法相同）此项工作已交接给Michael2、印花税：（每月15号前提交）具体操作：1）陈艳需在每月初把上月外币付款的已确认的采购合同整理好统计出金额作为缴纳印花税依据，2）以及出口一般贸易合同，3）金德鑫、捷普的每月对账，4）设备、安装或其他合同在Michael合同文件夹里，注意定期清理缴纳印花税。按万分之三计算出当月应