【2017年整理】金融基础-信用.pptVIP

教师:曾扬 Email:zengyang@xmcu.cn 信用与信用工具 Credit 教学要求 掌握：信用的基本含义、实质与各种信用形式； 了解：信用的产生与发展 教学重点和难点： 各种信用形式尤其是商业信用和银行信用 信用的含义 概念：credit 源于拉丁文credo，原意是相信、信任、声誉等。 它是一种借贷行为，建立在信任基础上以还本付息为条件的借贷活动。 1、以偿还本金和支付利息为基本特征 2、债权债务关系 3、实质：价值的单方面让渡 讨论：当前中国提倡的信用问题， 与本概念有什么 区别和联系？ 信用的产生与发展 信用产生的前提条件：私有制的产生 信用产生的基础： 商品经济的产生与发展 买卖双方交易时暂时性的资金周转不灵 赊销，商品单方面转移 形成了信用交易，产生了债权与债务关系 货币的产生与发展 赊销到期 买方以货币支付 实现价值的最终转移，完成了信用交易。 信用的发展：货币运动和信用关系的交融，形成了金融。 信用的形式 根据信用主体的不同，分为四种： 商业信用 银行信用 国家信用 消费信用 1、商业信用 指工商企业之间在买卖商品时，以延期支付或预付形式提供的信用。 形式：赊销、预付 性质：是一种直接信用。 包含商品的买卖和资金的借贷两种行为。 商业信用常用工具-商业承兑汇票 商业信用的特点 ①直接性 商业信用与商品交易相结合，直接为生产流通服务 提供的是商品形态，债权、债务人都是商品经营者 ②单向性 单方向的债务债权关系 ③短期性 只能解决短期资金的调剂，不能用于投资等长期性 资金借贷 ④与经济发展 周期直接相关 经济繁荣，商业信用增加；经济萧条，商业信用萎 缩。 商业信用的局限性 ①授信规模限制 受企业资金规模的限制，大规模的生产建设项目资金不可能通过商业信用解决； ②期限短 时间短，难以提供较长期信用 ③方向限制 卖方———买方 ④经济危机 参加者相互结成紧密的支付链锁，一旦某个环节出现问题就会影响一系列支付。在经济动荡和危机过程中，商业信用是加剧经济危机和信用危机的一个重要因素。 2、银行信用 含义：是银行或金融机构以货币形态提供 给工商业企业的信用。 特征：中介信用，是在商业 信用的基础上发展起来的一 种间接信用。 地位：是现代经济中最基本 的占主导地位的信用形式。 中国银行贷款合同样本 银行信用与商业信用是相互对立的，银行 信用发展起来以后，逐步取代商业信用， 使后者的规模日益缩小。（ ） 3、国家信用的形式 ①公债。 是一种长期负债，一般在1年以上甚至10年或10年以上。通常用于国家大型项目投资、大规模建设。 ②国库券。 这是一种短期负债。以 1年以下居多,一般为1个月、3个月、6个月等。 ③专项债券。 是一种指明用途的债券，如中国发行的国家重点建设债券等。 ④财政透支或借款。 在公债券、国库券、专项债券仍不能弥补财政赤字时，余下的赤字即向银行透支和借款。 透支一般是临时性的，有的在年度内偿还。 借款一般期限较长，一般隔年财政收入大于支出时（包括发行公债收入）才能偿还。 是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用。 主要形式如下： 1、赊销——以延期付款方式，如金融机构向个人提供信用卡业务，属于短期信用； 2、分期付款——属于中期信用，如到国美等家电大卖场购买家电，其支持某些银行卡持有人以分期付款的方式购买电器。 3、消费信贷——信用放款或抵押贷款方式，如购买房屋、汽车、高档耐用消费品等，属于长期信用。 4. 消费信用 分期付款 消费信贷-招行房贷产品 消费信用的作用 促进生产与销售 提高生活水平 消费信用的不利影响 ①消费信用过分发展，掩盖消费品供求之间的矛盾，造成一时的虚假需求,给生产传递错误信息,使一些消费品生产盲目发展； ②过量发展消费信用会导致信用膨胀； ③延期付款的诱惑下，对未来收入预算过大使消费者债务负担过重，增加社会不稳定因素。 1、掌握：企业信用的含义与形式； 银行信用在现代经济中的地位与作用；商 业信用与银行信用之间的关系；政府信用、 的含义与形式；消费信用的形式及作用??? 2、重点掌握：商业信用的含义、特 点、作用及其局限性；银行信用的含义与 特点。 小结： * *