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第六章 商业银行 商业银行是以经营存、放款，办理转账结算为主要业务，以盈利为主要经营目标的金融企业。 与其他金融机构相比，能够吸收活期存款，创造货币，是商业银行最明显的特征。正是这一点，使商业银行具有特殊的职能，它们的活期存款构成货币供给或交换媒介的重要组成部分，也是信用扩张的重要源泉。因此，通常人们又称商业银行为存款货币银行。 根据《商业银行法》规定，我国商业银行可以经营以下业务：吸收公众存款，发放贷款，办理国内外结算、票据贴现，发行金融债券，代理发行、兑付、承销政府债券，买卖政府债券，从事同业拆借，买卖、代理买卖外汇，提供信用证服务及担保，代理收付款及代理保险业务等。近年来，随着市场经济的发展，商业银行的业务发展呈现多样化，如银行卡业务的推广，汽车、住房消费信贷业务的开展，证券投资基金托管业务的开办等。 ? 第一节 商业银行的主要业务种类 一、资产业务 现金资产业务?? 贷款业务 投资业务 二、负债业务 ? 活期存款 定期存款 储蓄存款 三、中间业务 中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表，不受资本金数额约束。 形成非利息收入的业务，不以表内表外为标准划分，与资本充足率关联。 ? ??? 第二节商业银行的存款派生机制 一、现代货币供应过程 现代各国均实行二级银行制度，各国货币供应过程描述：中央银行的基础货币，通过以中央银行的贷款和贴现为主的渠道转化为商业银行的原始存款。在商业银行存款创造机制下，这些原始存款创造出一系列派生存款。原始存款加派生存款加公众手持现金形成了现实的货币供应总量。中央银行运用若干货币政策工具来不断调节货币供应总量，使之与现实的商品供应量相一致，以维护物价的稳定，与适度的经济增长。 基础货币是中央银行的负债。 基础货币主要由四个部分构成：中央银行掌握的发行准备金、商业银行在中央银行的法定存款准备金、中央银行可直接支配的财政性存款、公众手持现金。 中央银行掌握的发行准备金：根据每年商品供应量增长的情况确定的货币发行额度，中央银行可以根据这个额度向商业银行提供贷款和再贴现。商业银行在中央银行的法定存款准备金是商业银行按照中央银行的规定比例上存到中央银行的法定存款准备金，这部分准备金也可以由中央银行支配使用。中央银行可直接支配的财政性存款是国库资金中政府暂不动用的部分。公众手持现金则是公众持有的货币量，是公众对政府提供的信用。 基础货币通过以下两个途径转化为商业银行的原始存款： （1）中央银行向商业银行提供贷款或再帖现。当商业银行感到资金不足时，就向中央银行申请提供贷款或用手中的商业票据向中央银行再贴现，再贴现也是一种贷款形式。中央银行对商业银行的贷款资金则是中央银行的基础货币，经过贷款途径，转化成商业银行的原始存款。中央银行贷款是中央银行的基础货币尤其是发行货币进入货币流通领域的主要途径。 （2）公众将手持现金存入银行，转化成银行的原始存款。 二、原始存款向派生存款转化的过程（存款货币的创造过程） 商业银行取得原始存款后，除保留一定量的存款准备金（包括法定准备和必要的超额准备）以外，其余的可用于发放贷款或进行投资。 派生存款是商业银行把吸收的原始存款的大部分（扣除存款准备金等以外的部分）用来贷款或进行投资活动所创造出来的存款。一般说，商业银行利用存款的方式包括贷款和投资两种，不论贷款或投资，银行通常不需要立即支付现金，而只是把贷款或投资额转入客户在本银行开立的活期存款账户，以供其陆续支用。即使以现金形式发放贷款或投资，经过交易活动，通过收付结算以后，发放的现金仍可能由别的客户存入他们的开户银行，因此便会形成在本银行或其他银行的派生存款。可见，在存款准备金比例一定的前提下，商业银行吸收原始存款的多与少决定了其贷款或投资规模的大与小，进而也决定了派生存款量的大小。所以，原始存款是银行创造派生存款的基础，而派生存款的多少直接反映了银行信用创造的规模。 创造派生存款有两个条件： 第一个条件：部分存款准备金制度即商业银行必须保持足够的支付准备金，这部分准备金一般由银行的库存现金、在中央银行的存款及同业存款构成。其特点是流动性强，但盈利性差。所以，银行不可能也不必要把吸收的存款全部用作准备金，而必须把其中的大部分用于高盈利性的资产安排上，如贷款、投资等，这样才能创造派生存款。 第二个条件：商业银行对贷款人支付款项及贷款人支付款项均采用转账结算制度。这是创造派生存款的又一重要条件，如果用款人以提现的方式向银行取得贷款，则不会产生派生存款。 现假定： （1）每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。 （2）每一客户收入的一切款项均存入银行活期账户，不提取现金，即没有现金漏损。 假定企业A将100万元现金存入甲银行，设法定准备金率为20%，甲银行收到