公司审计督察系体流程.docVIP

目的 为了加强审计督察部的审计督察职能，维护公司经营、管理秩序的稳定，以确保实现公司的经营战略目标。 适用范围 2.1审计督察部依据部门职责，对公司职能部门和驻外机构进行审计督察。 2.2审计督察按工作分类大致分为财务审计、业务督察、法务三大类。财务审计分为常规审计和专项审计；业务督察分为常规督察和专项督察；法务分为奖惩和刑事案件处理。 术语 本程序采用GB/T 19000—2000 idt ISO9000：2000《质量管理体系基础和术语》、GB/T 19001—2000 idt ISO9001：2000《质量管理体系要求》及《质量手册》中相关部分的术语。 工作职责 4.1常规审计职责： 4.1.1每半年对分支机构、对计财部进行财务审计。 4.1.2每年对各职能部门进行业务常规审计一次。 4.2专项审计职责： 4.2.1重要岗位离职、离任审计 4.2.2清欠款、物质价格审计 4.2.3安装工程预决算审计 4.2.4其他专项审计 4.3常规督察职责： 4.3.1督察公司各项管理制度是否得到贯彻执行。 4.3.2检查落实公司各类工作计划及专项工作的执行情况。 4.3.3对公司各部门及各方面进行巡视检查。 4.3.4公司内部各单位岗位职能，各级管理人员岗位职责及各基层操作人员操作规范的执行状况进行督察。 4.3.5生产、物流、产品质量稽查及抽查。产品质量的抽查详见《成品库产