商业银行复习.docVIP

S商业银行 一、商业银行的性质和职能 商业银行是指以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 （中国）吸收公众存款、发放贷款和办理结算为其基本业务的银行。这里的公众存款，是指工商企业、机关团体和个人的活期、定期存款。 （美国） 银行是发放贷款、接受有联邦存款保险公司担保的存款，并且由州或联邦政府签发经营许可证的机构。商业银行术语与银行相同 特点：一般企业 特殊企业 殊金融机构 二、商业银行的功能和地位 信用中介 支付中介 金融服务 信用创造 调节经济 商业银行是一种特殊的企业，在一国金融乃至经济体系中的地位是非常重要的。从金融体系来说，商业银行是中央银行货币政策的首要传递者。从经济体系来看，商业银行是现代社会经济运转的枢纽之一。 三、商业银行的组织结构 创立商业银行的程序（按照《中华人民共和国商业银行法》的有关规定，我国商业银行的设立程序主要包括申请、审批公告和注册登记三个阶段） 商业银行的组织结构:决策系统（股东大会、董事会）、执行系统（总经理、副总经理）、监督系统、管理系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会，董事会以下设置各种委员会构成 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）以及各业务职能部门所组成 商业银行的监督系统由股东大会选择产生的监事会及银行的稽核部门组成 商业银行的管理分为全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理等 对于银行设立的管理，大致有以下两种不同的模式： 1、由中央银行审批。2、由财政部审批。 我国商业银行设立的审批，由中央银行——中国人民银行(银监会)负责 四、商业银行的主要类型 按资本所有权划分：私人、合股、国家所有 按业务范围划分：地方性、区域性、全国性、国际性 按能否从事证券业务划分：德国式全能银行、英国式全能银行、美国式全能银行（1933年银行法，1999年的金融服务现代化法案） 混业方式：产品代理，法人混业，集团混业 按组织形式划分：单元制（1927年的麦克弗登法，1994年的里格－尼尔1994年银行跨州经营和跨州设立分支机构效率法）、分支银行制、银行持股公司制、连锁银行制 德国式全能银行 不存在银行业与证券业分离的法律条文 商业银行可以在单一法人实体下从事证券、保险和银行业 银行可以拥有高份额的企业股票 英国式全能银行 商业银行要设立独立的法人公司来从事证券业务 商业银行不倾向于持有企业股票，商业银行很少从事保险业 美国式全能银行 商业银行禁止从事证券业，但可以通过银行控股公司的形式持有企业股票 银行业和保险业是分离的 五、商业银行经营目标 安全性:指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。 首先，由于商业银行作为特殊企业自有资本较少，经受不起较大的损失。 其次，由于商业银行经营条件的特殊性，尤其需要强调它的安全性。 最后，商业银行在经营过程中会面临各种风险，因此，保证安全性经营就必须控制风险。如国家风险，信用风险，利率风险，汇率风险，流动性风险，经营风险，操作风险等 流动性:指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。 资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。 负债的流动性则是通过创造主动负债来进行的，如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等。? 盈利性:是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的利润最大化。 资产 银行资本 商业银行的资本是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金和一定比例的债务资本。所以银行资本具有双重资本的特点。 美国联邦储备理事会对银行资本的定义：资本对不可预见的损失能起到缓冲作用；协助维持公众对某一银行的信心；在万一发生不可偿债的情况下对提款人提供部分保护；支持该行的合理增长。 注册资本：是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。它是说明银行将以多大的资本金来进行经营。 实收资本：这是银行投资人（股东）实际投入到银行的资本。 股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等等项目。 银行资本的作用 资本金对商业银行来说非常重要，主要表现在银行经营上的作用、管理上的作用和对银行的保护的作用： 1、吸收银行的经营亏损 2、要设立银行，必须要有一定自有资金,为购置办公楼、办公设备与其它营业所需的非盈利资产提供资金。 ?3、对存款人提供保护，增加银行信誉，树立公众对银行的信心。 4、可以满足银行拓展新业务的需要