单位工程竣工结算管理暂行办法.docVIP

单位工程竣工结算暂行管理办法 第一章 总 则 第一条 目的 为了加强公司对建设工程造价管理，规范建设工程造价计价行为，准确核算工程成本，做好竣工结算及项目投资控制，提高投资效益，特制定本办法。 第二条 依据 本办法根据财政部、建设部，关于建设项目的管理要求，以及国家、地区、行业制定的其他有关法律、法规，结合本公司实际制定。 第三条 原则 坚持真实、准确的结算原则。 第四条 适用范围 本办法适用于本公司开发建设和项目管理的建设工程，设备、材料采购。 第二章 竣工结算的要求 第五条 工程竣工结算的条件 （一） 工程竣工验收合格（工程要取得相关（政府）主管部门出具的竣工验收合格证明文件，质量监督报告，并办理完竣工验收备案手续），具备完整的图纸会审纪要、工程变更、现场签证以及工程验收资料，由工程技术部在《结算审核申请表》（格式见附件1）上签字确认。 （二） 已向建设单位移交经检查合格的竣工图，由总工在《结算审核申请表》上签字确认。 （三） 工程竣工档案资料已移交有关档案管理部门，并取得档案移交书，由总工在《结算审核申请表》上签字确认。 （四） 向建设单位移交的其他竣工资料（份数按合同约定）也已移交完毕，由总工在《结算审核申请表》上签字确认。 第六条 设备、材料在采购时，发生一下两种情况结算时，须出具设备、材料验收合格证明文件 设备、材料采购数量、价格有变化； 设备、材料采购数量为暂定数量的。 第七条 结算审查形式 1 报监理公司和工程部初审； 2 初审后公司实行二级审核，计划合同部（含中介机构）一级审核，审计部门二级审核，最后报公司领导审批定案。 第八条 施工单位申报工程结算应提供的资料要求 （一）经本公司签字确认的《结算审核申请表》。 具备工程竣工结算的条件后，施工单位需填报《结算审核申请表》，经本公司相关部门签字确认。 （二）《工程竣工结算书》（一式三份）及其电子文档。 结算书编制时要求划分为合同内工程、设计变更工程（新增单项子目）、合同外签证、合同外工程委托等几个部分。 （三）与结算内容有关的其他资料（一式三份） 与结算内容有关的工程设计变更、现场委托、工程签证单、工程洽商单、工作联系单、认质认价单（应有甲方、乙方、监理签字盖章）、会议纪要等。 以上资料要求按矿建、土建、安装工程分类处理，按设计序号、委托序号的先后顺序装订，并连续编号。 以上内容应有相对应的造价计算书，要求一单一算。 第三章 竣工结算的审核程序 第九条 工程竣工结算审核程序 （一）施工单位编制、送审 工程竣工验收合格后，施工单位应在（合同）规定的时间内编制《工程竣工结算书》，结算有关资料按第七条要求装订成册后，送监理公司审查。 （二）监理公司初审 监理公司应对施工单位所报工程量及结算资料进行初审，对工程量的真实性、完整性进行复查、确认，在《结算审核申请表》上签署“合格”意见，送工程部审查。注：工程量的最终审定由计划合同部完成。 （三）总工审查 总工办须对竣工资料是否齐备及移交进行确认，并在《结算审核申请表》签署意见。 （四）工程部审查 工程部接收工程竣工结算资料，检查结算资料的完整性、真实性，检查现场签证以及工程验收资料签章是否齐全，检查尾工（消缺）工作是否完毕。如资料（签证）签章不齐、尾工（消缺）未完毕，应责成施工单位在规定时间内施工完毕、补齐资料。具备条件后在《结算审核申请表》签署“合格”意见，连同竣工结算资料一并移交计划合同部。 （五）计划合同部审查 《结算审核申请表》经各方签署意见后，计划合同部（含造价中介）审查工程结算。 计划合同部根据(一)至（五）提出审核（或初审）意见，与施工单位沟通，并将结果汇报公司主管领导。 （六）出具《XXX工程竣工结算审核（或初审）报告》 审核结果沟通确认后，形成《工程竣工结算审核报告》，施工单位、建设单位、监理单位三方签字盖章，作为竣工结算审核结果。 （七）送审计部门终审 由计划合同部将单位工程初审结果送