浙江工业大学校研究生会学术科研中心财务管理制度.docVIP

浙江工业大学校研究生会学术科研中心财务管理制度 第一章 总则 第一条 为规范学术科研中心活动费用与日常开支的使用和管理，保证各项工作正常运转，根据有关规定，特制订中心财务管理制度。 第二条 本制度如与国家的法律法规、学校的规章制度有冲突，以国家法律法规、学校规章制度为准。 第二章 财务负责人设置 第三条 学术科研中心专门设有财务负责人，中心财务由负责人统一管理。中心进行换届或中期调整时中心财务负责人需做好财务交接工作。 第四条 学术科研中心拥有本中心活动经费额度以内的经费审批和管理权，但需遵照审批手续，严格控制活动经费使用情况，并接受行政办公中心的监督和管理。 第三章 财务负责人职责 第五条 财务负责人需每月向行政办公中心汇报中心财务状况。 第六条 财务负责人要及时记账和结账，及时向中心成员公布中心内部财务，将资金来源、去向逐项登记清楚，并保留相应的原始凭证。 第七条 学术科研中心鼓励以本中心所开展活动的名义广拉赞助，所拉赞助扣除个人提成（15%）除外，需将现金上交财务负责人统一管理。 第八条 活动结束后，财务负责人需要根据经费的实际使用情况，填写“浙江工业大学研究生会经费决算表”（附件4），并连同活动中尚未报销的发票一同上交至行政办公中心。 第四章 日常活动经费审批及报销流程 第九条 日常活动经费是指没有专项经费资助的其他一切活动费用，学术科研中心的日常活动包括文件打印、研究生“十佳学术之星”评选等活动，中心在开展这些活动前，需做好活动资金预算，并填写“浙江工业大学研究生会经费预算表”交由主席团审批，主席团审批通过后方能根据活动预算使用本中心活动经费。 第十条 超市、综合文印店等地方挂账及现金报销必须填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1）。“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1）共有三联，分别为：“xx中心存根联”，“行政办公中心备案联”，及“资金使用申请联”。审批通过后需凭借审 批后的“资金使用申请联”进行挂账或报销。 第十一条 “浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1）使用情况说明：“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1）由学术科研中心审批通过后，分成三联。 （1）“学术科研中心存根联”由本中心财务负责人保存，并需每月向行政办公中心上报经费使用情况，资金来源、去向需逐项登记清楚。本中心财务负责人需每两星期汇总该时段内中心日常经费使用情况，并填写“浙江工业大学研究生会日常经费使用情况明细表”，并发邮件至行政办公中心，汇报资金使用情况。 （2）“行政办公中心备案联”交至行政办公中心，用以备案查账。行政办公中心必须妥善保管备案联并做好统计工作，如有问题及时问主席团反馈。 （3）资金申请人必须凭借“资金使用申请联”进行挂账及现金报销，“资金使用申请联”需审核后由审批人签字方可有效，否则不予挂账和报销。如果活动经费为挂账形式，“资金使用申请联”需交至挂账所在单位。如果经费为现金报销形式，中心财务负责人做好统计工作。 第十二条 学术科研中心在购买日常工作、活动所需的物品时，一般应先由行政办公巾心根据本中心上交并审核通过的“浙江工业大学研究生会经费预算表” （附件2）代为购买。所需物品购买好之后，经手的行政办公中心成员凭借发票将所花费金额反馈给本中心，中心主任认真检查所购买物品，并根据其金额填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1），由中心财务负责人将“行政办公中心备案联”及“资金使用申请联”交至行政办公中心备案。 第十三条 如果是自行购买，应事先与行政办公中心联系，征得同意后再进行购买。购买后需认真填写“浙江工业大学研究生会日常活动经费结算凭证”（附件1），记录好经费的实际使用情况，并将“行政办公中心备案联”及“资金使用申请联”同时附正式发票（此发票需有经手人及中心主任签名）交至行政办公中心，由行政办公中心依据预算及实际使用情况进行审批及报销，如购买办公用品，除正式发票外还必须附上办公物品清单（需经营处盖章有效），否则不予报销。 第十四条 审批通过后中心财务负责人可凭“浙江工业大学研究生会经费预算表”（附件2）到行政办公中心预借活动经费（一般情况下金额小于1000）。步骤如下：凭经费预算表至行政办公中心领取并填写“浙江工业大学研究生会项目借款申请表”（附件3，项目借款申请表分主联和副联两份）→行政办公中心交主席团审批→审批通过后至行政办公中心领取预借款。项日借款申请表主联由中心财务负责人保存，副联由行政办公中心保存，作为经费预借、使用和归还的凭证，必须妥善保管。在活动开展过程中，必须合理使用活动经费，中心财务负责人必须详细记录经费的使用情况，并保存好原始凭证（正式发票）。 第十五条 活动开展结束