出差审批及差旅费报销制度.docVIP

因公出差报销管理办法 -2013 版本 A/1 编制日期 2013年 3 月10 日 共7页 编制人 苏选良 更 改 记 录 修订版 处数 更 改 依 据 更改人 更改日期 确认人 A/1 初始发布 批准人 批准日期 1. 目的 为规范公司因公出差、费用报销管理，提高办事效率，按照勤俭、必、严、易行的原则，特制定本办法。 本办法适用于公司因公出差申请、审批、请款、报销等差旅费报销实行凭据报销与定额包干相结合的办法。 住宿 按实报销 市内交通 25元以下按实报销 通讯 5 其它费用 按实报销 备注： 1、无住宿发票的一律不予报销住宿费； 2、伙食补助、通讯费实行定额包干； 3、同意乘坐飞机的，可按实报销往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险（限一人一份），凭据报销,包车或乘坐的士的费用自理。 5.3.3 报销时限 1）出差人员返回公司后，限在一周时间内办理报销手续并向财务部门核销借款，按出差的时间顺序、中转及出差地点、乘坐车次（航班）及费用、住宿费用、其他费用等内容填好“旅费报销单”（见附件二）报负责人批准，并把各种票据在“原始凭证粘贴单”（见附件四）上从左至右，按不同开支渠道分类依次贴好，连同“出差申请单（报销联）”交财务部门报销。 2）出差人员返回公司后，超过规定期限未办理报销手续的，每延长一周除按银行同期贷款利率计算借款利息在工资中扣除外，还将对责任人每周处以50元罚金。无特殊原因回来后超过一个月不到财务部门办理报销结算的，免除差旅费补助，超过三个月的，财务部门可以不予办理。 5.3.4 财务人员根据出差申请、借款情况等仔细核对相关票证后，按照本办法中的“差旅费报销标准”办理报销手续。出差人员根据报销后的情况，及时把余款补齐。 6.附件 6.1 本办法由公司财务部门负责解释。 6.2 本办法经总经理批准后自颁布之日起执行，修改时亦同。 6.3 附件 附件一：出差申请单 出差地点 出 差 内 容 起止时间 年 月 　日 ～ 年 月 　日 预支金额 （大写） 万 仟 佰元整（RMB） 实借金额 （大写） 万 仟 佰元整（RMB） 交通工具 □ 飞机（经济舱） □ 火车（软卧） □ 轮船（三等舱） □ 出租汽车 备 注： 批准人： 会计复核： 部门主管： 申请人： 日期： 年 月 日 附件二：旅费报销单- 现地 飞机票 火车票 轮船票 汽车票/ 市内交通 住宿费 招待费 出差补贴 备 注 餐费 礼品费 其他 天数 金额 小 计 报销金额合计 （大写）： 万 仟 佰 拾 元 角 分。 （小写）：￥ 附单据： 张 预支金额：￥ 批准人： 会计复核： 部门主管： 出差人： 日期： 年 月 日 附件三： 乘坐超标交通工具申请单 出差人 出差时间 所需超标乘坐交通工具事由 部门领导审批 总经理审批 注：1、获批超标乘坐交通工具人员，一律以经济舱为标准，高铁以二等座位为标准。 2、事由必须注明单程或往返形式，未经列明，一律按单程标准报销。 附件：原始凭证粘贴单 编制部门：财务部门 编制时间：2012年9月 第 11 页