高尔夫球场计财部管理制度.docVIP

4、计财部管理制度 4．1、仓库管理制度 具有仓储管理的基础知识和质量标准知识，熟悉物资的维护保养工作，掌握各种物品保管的要求和储存期限。工作责任心强，严格遵守有关法规和仓储规章制度。工作细心，办事认真。解酒店内部控制系统，熟悉物品领发工作程序。 实施细则： 1。1商品及物资应按大类分别进行管理，酒店仓库由计财部负责管理。 1。2库要设立仓管员职责，保管好所属商品、物资，登记好商品、物资明细帐。做好进仓商品、物资的验收和出仓商品、物资的发货。 1。3仓商品、物资要贯彻执行“先进先出，每季定期翻堆”的仓库管理规定。 4节约仓容，合理使用仓容，重载商品和物资与轻抛商品和物资不得混堆，有挥发性的商品和物资不得与吸潮商品和物资混堆。 1。5库对进仓储存的商品和物资，必须按固定堆位存储，并编列堆号，在每个堆位存放商品或物资的货位上设“进、出存货卡”，凡出入仓商品及物资，应于当天在货卡上登记，并结出存货数，以便于与商品、物资明细帐对口。 1。6仓商品及物资必须做到“三对口”， 存仓商品、物资与货卡相符，货卡结存数与物品、物资明细帐余额相符。 1。7月末仓管员应根据商品、物资明细帐记录的收、付发生额和余额数字，编制“进、销、调、存月报表”，分送计财部、餐饮部和各采供部门，并办理结帐手续，每季度盘点一次，并向计财部报送盘点表。 8管员对所保管的商品和物资，应经常进行检查，对滞存在仓库时间较长的商品和物资，要主动向业务部门反映滞存情况。 1。9仓库商品及物资，如发现霉变、破损或超保管期限者，应及时提出处理意见，并填列《商品、物资残损（霉变）处理报告书》或《超期商品、物资报告表》，送交业务部门和计财部门各一份，以便有关部门会同计财部及时研究并作出处理意见。 4．2．关于往来款项管理的暂行规定 为了进一步加强酒店应收款项（包括应收账款、预付账款、其它应收款）的管理，做好酒店的债权控制，巩固经营成果，降低资金成本，及时清理拖欠款项，堵塞资金流失，并参照执行集团下发的《应收款项管理办法》，特对酒店往来款项的管理制定本规定： 一、消费欠款（应收账款） 原则上客人在酒店消费不得欠款。符合以下条件者，可以酌情考虑适当欠账： 1、集团系统内单位有签字消费权者可以签字欠账，形成的消费欠单由收银员整理上交计财部，经分类后由催款人员每月领单催收，并确保账单在次月10日前必须全部送出，争取做到月清月结。 2、与酒店有协议并有签字字样者的可以签字消费，收银员要认真鉴别字样，核实笔迹，做到在消费账单上记录清楚、准确无误，催款人员的结账程序同上第一条。 3、接待团体会议，会议预订时要根据信誉情况尽可能押汇票、信用卡或交纳预订金，会议有签字消费权者可以在各点签字消费，会议结束后，计财部收到消费欠单并统一整理，于三日内交给负责会议接待的有关销售人员催收结账，销售人员确保三个月内收回消费欠款。 4、由酒店部门经理（含副职）以上管理人员及销售人员担保的顾客可以适当欠账。但担保人必须在消费账单上签字，并注明结账期限（不得超过一周），逾期三日内不结账，按日加收利息。对逾期未结的消费欠款、利息，由计财部直接扣罚担保人工资、奖金等，直至扣清消费总额及利息。一年内有一次未按时结账者，取消其担保资格。 对欠款消费要从严控制，只有符合以上条件者才可以签字消费，其他一律取消。 5、发生的消费款未经消费者签字形成的压单，限期当月内补全手续，如不能按期补全手续，则追究部门负责人及当事人责任，直至扣罚工资。 具体操作： 1、收银员对消费欠款要严格把关，从源头上杜绝不良往来的形成。要严格对照可签单条件，审核符合者方可挂账，否则谁同意谁负责。 2、重申各经营部门负责人为清收工作第一责任人，各清收人员为具体责任人，责任人要本着对酒店高度负责的精神，认真做好清收工作。计划财务部加强往来清收工作的组织、督查，及时总结经验，纠正出现的问题。具体催款人员对单位结账时，须遵循“支票结账优先”原则，尽量避免现金结算。 3、营业款应及时入账交到计财部，不准私自借用或挪用，一经发现，从严从速处理。受理的支票、信用卡要认真填写，准确无误，并及时交到计财部，以防因未能入行造成不必要的麻烦。 4、应收款超过二个月未收回的协议消费单位及超过三个月未收回的会议消费单位，由各具体清收人员书面及时通知往来会计。计财部将之列入预警线名单，以便加强跟踪、督促；超六个月未收回的单位直接列入无诚信名单，冻结其签单消费，并及时书面向总经理室汇报。 5、销售部应及时提供有关协议单位增、减和有消费签字权的人员变化情况，办理协议单位名称、签字字样及信用额度等有关手续，上报计财部后，由计财部书面通知到各经营点。 6、工程施工单位签单，由工程部经理统一扎口，根据施工单位相关合同及付款情况，上报总经理室核定可消费额度。 7、对已形成的消费欠款，报账有依据，手