金融业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）（J103-1表.pptVIP

金 融 业 财 务 状 况（执行金融业会计制度单位填报）（J103-1表 J203-1表）（年报 定报） 主 要 内 容 统计对象： 从事金融业务活动的法人单位及证券公司法人本部、在京证券分公司和证券营业部 房山共4家：大方、中金福 、龙盛源3家小额贷款公司和中信建投燕山营业部 报送时间： J103-1表：2012年2月29日前网上填报 J203-1表：2、5、8、11月月后15日前网上填报 取消指标（8个） “其他应收款项”、“其他资产”、“应付职工薪酬”、“应交税费”、“其他应付款项”、“其他负债”、“职工工资”、“职工福利费”８个指标 新增指标（2个） 应付职工薪酬（贷方累计发生额） 从业人员工资总额（定报“补充资料”） 调整指标（1个） “住房公积金及住房补贴”调整为“住房公积金 一、年末资产负债 资产总计 货币资金 其中：现金 银行存款 客户资金存款（证券业填报） 存放中央银行款项 存放同业款项 贵金属 结算备付金（证券业填报） 其中：客户备付金（证券业填报） 拆出资金 其他金融资产合计 其中：债券 应收利息 存出保证金（证券业填报） 发出贷款和垫款 持有至到期投资 长期股权投资 投资性房地产 固定资产合计 其中：固定资产原价 减：累计折旧 在建工程 无形资产 递延所得税资产 内部往来资产 固定资产合计 其中：固定资产原价 减：累计折旧 在建工程 无形资产 递延所得税资产 内部往来资产 负债合计 向中央银行借款 同业及其他金融机构存放款项 短期借款 拆入资金 其他金融负债合计 其中：债券 代理买卖证券款（证券业填报） 代理承销证券款（证券业填报） 吸收存款 应付利息 递延所得税负债 内部往来负债 注意！ 1、由于删减了部分指标，“资产总计”和“负债合计”不再是等于各分项之和，而是大于等于 2、“其他金融资产合计”和“其他金融负债合计”是计算指标。需根据会计“资产负债表”中相应科目的期末余额数合计填列 二、利润及分配 营业收入 利息净收入 利息收入 其中：发放贷款和垫款利息收入 利息支出 其中：吸收存款利息支出 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资收益 其中：股权投资收益 公允价值变动收益 汇兑收益 其他业务收入 手续费及佣金净收入 手续费及佣金收入 手续费及佣金支出 投资收益 其中：股权投资收益 公允价值变动收益 汇兑收益 其他业务收入 营业支出 营业税金及附加 业务及管理费 其中：税金 财产保险费 差旅费 工会经费 监管费 资产减值损失