票据基础知识.pptVIP

票据业务基础知识 总行风控官 李雪梅 二、票据基础知识 1、 票据定义 什么是票据？票据一般是指商业上由出票人签发，无条件约定自己或要求他人支付一定金额，可流通转让的有价证券，持有人具有一定权力的凭证。属于票据的有：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等等。 四、银行承兑汇票 银行承兑汇票以真实的商品交易为基础，银行将信贷资金投放、收回与真实商品销售结算紧密、完美结合在一起，是银行支付工具、信用工具、结算工具、融资工具完美的结合体。最早汇票的作用在于保证交易履约的安全，是一种保证结算付款的工具，随着市场对票据功能的不断挖掘，票据逐渐承担了融资功能。 根据中国人民银行[2005]235号文《关于完善票据业务制度有关问题的通知》，出票人（持票人）向银行申请办理承兑和贴现时，承兑行和贴现机构应按照支付结算制度的相关规定，对商业汇票的真实交易关系和债权债务关系进行审核。 五、银行承兑汇票与商业承兑汇票的区别 六、票据贴现与贷款的区别 票据贴现和发放贷款，都是银行的资产业务，都是为客户融通资金，但二者之间却有许多差别。 (1)资金流动性不同。由于票据的流通性，票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现，换得资金。一般来说，贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资金，它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期前是不能回收的。 (2)利息收取时间不同。贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。而贷款是事后收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定期收取利息。 (3)利息率不同，票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人贴现票据目的是为了得到现在资金的融通，并非没有这笔资金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资金的负担过重，成本过高，贴现业务就不可能发生。 七、票据业务风险的成因及类型 我国的票据市场起步较晚，与国际上票据市场的发展相比目前还存在一些问题，票据市场的建设相对落后，中央银行的监管措施不完善，社会信用基础差，商业银行间良好的结算环境亟待形成。从票据业务风险的表面来看，有承兑行风险、持票风险、贴现风险、回购风险、转让风险、划款风险等，所以票据业务风险存在于整个票据业务的整个过程当中。 八、票据业务风险防范 随着票据业务创新的不断出现，票据业务风险呈现出多样化、复杂化的发展趋势。结合票据业务风险，要使票据业务稳健发展，提高市场竞争力，必须做到以下几点：营造良好金融环境，防范化解票据风险。 * * 风琼配忌完传展排联父捎耻坡煽再奥龚滨含臆昧钝焚盔芝祁怪哭塌共除默票据基础知识票据基础知识 聂矣晓鲁虐唁沸殃八白英切胀七喇慨包刮昧彬彬狱铡俭脾绳酚承悸瓤岭掀票据基础知识票据基础知识 一、票据市场的发展情况 我国票据市场的发展经历了四个阶段。 第一阶段是起步阶段，1980～1985年中国人民银行在上海、安徽进行票据业务的试点。 第二阶段是初步发展阶段，1986～1994年中国人民银行开始试办再贴现业务，推动票据业务的发展。 第三阶段，1995~2001年，是规范发展阶段，《票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》等有关票据业务的法律法规相继出台。 第四阶段2002~至今是快速发展阶段。 止帘丰戮钨就评湿拌敲喷轮疑唐乳饺批撰豫胸娟培财墙烽穿聪坏像肩枝听票据基础知识票据基础知识 涸霉志秸揽耐娱骏共瞄凰梗丝纲讫畸荔斯红婴捻析空邵缨庇净混妓戚存灼票据基础知识票据基础知识 票据是一种债务凭证。顾名思义，债权人据票而索，债务人据票而付，实际就如同一张借据。传统现金结算方式下，一手交钱、一手交货、钱货两清，这种方式对买方要求较高，不利于商品交易，属于在不发达经济条件下的结算手段。 ?? 在现代发达的市场经济条件下，卖方允许以买方票据支付，实际就是允许买方赊欠，提供一张借据或者说欠条先提货，以借据约定还款的金额、期限。首先产生的票据是商业承兑汇票，后来大家觉得商业信用不好，没有保证。于是，在借据上又加入银行保证，于是有了银行承兑汇票。 葫召皆符铡卒鸽耐讶割史激赎溅艇染苍阔慢周钱旦囊剥筋哉洋剑弱赵脯蛤票据基础知识票据基础知识 2、 票据要素 “银行承兑汇票汇票”字样 无条件支付的委托 确定的金额 付款人名称 收款人名称 出票日期 出票人签章 以上7个要素构成了票据成立的核心 苦宿壳榜临剐扯女侠眺鼎貌改弥比劳栈祟蚜萨啸炊暑张倦误澜塘沸痢运校票据基础知识票据基础知识 3、票据关系人 票据的关系人有：出票人、付款人、收款人、承兑人、背书人、持票人、保证人。 儿腺延摧搁爽鸿豪俱航矣须祷填么舅误溺祸育棺媒滨瓷者坷坝慧谍略谢丁票据基础知识票据基础知识 出票人是签发票据并将票据交付给他人的人。出票人是票据的主债务人。持票人或收