结算付款控制程序.docVIP

分包结算、付款控制程序 1、目的： 结算工作是项目部工作重心之一，日常工作应围绕这一重心展开，以利于成本核算与控制，为领导决策提供依据。 2、适用范围：所有分包工程结算付款 3、职责 3.1单位主管:主持结算审核小组审核工作,负责分承包结算结果的批准。 3.2 项目负责人：主持结算初审工作,负责分承包结算初审结果确认 3.3经营部门:归口管理本程序，负责分承包工程价款结算。建立分包结算明细台帐与合同台帐相比较，有增减变化的，要分析变化原因并附说明。 3.4工程技术、质检部门：负责分承包方结算的初审，并负责项目变更资料的确认，负责分承包方工程项目质量、工期、安全、文明、配合的验证，并提出结算意见。 3.5物资供应部门:结算过程中负责提供分承包方领用材料（分类）统计表(月报、年报及汇总表),提交经营部门和财务部门.对于劳务分包领用材料必需进行核算，超过定额用量的由分包方承担，在结算价款中扣除。 3.6财务部门:负责税金、质保金、保证金、水电费、材料款及其它等等款项的扣除计算及付款。建立分包付款明细台帐，与结算明细台帐，合同台帐比较控制付款金额。 3.7结算评审小组:负责结算谈判、审核工作. 3.7.1由单位主管担任组长，主持评审工作。 3.7.2小组成员由各部门负责人或技术骨干人员等专业人员组成，并相对稳定。 3.7.3结算评审采用会议评审和会签评审,会议评审适用结算金额50万元