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unit5总帐系统
会计电算化 主讲教师:杨莉 第5章、总帐系统 5.1选项设置 5.2录入期初余额 5.3凭证处理 5.4出纳管理 5.1.1选项设置 总帐系统选项设置就是进行系统参数设置,其目的是为系统配置相应的系统控制功能。 参数的设置决定着总帐系统数据处理的内容和形式。主要包括:凭证、凭证打印、帐簿、预算控制、权限、会计日历等选项。 5.1.2凭证选项卡 制单序时控制。 支票控制。 赤字控制。 可以使用应收、应付和存货受控科目。 现金流量科目必须录现金流量项目。 凭证编号方式。 5.1.3凭证打印选项卡 打印凭证页脚姓名。 打印包含科目编码。 凭证、正式帐每页打印行数。 5.1.4帐簿选项卡 打印位数宽度。 明细帐打印方式。 5.1.5权限选项卡 制单权限控制到科目 制单权限控制到凭证类别 操作员进行金额权限控制 出纳凭证必须经由出纳签字 允许修改、作废他人凭证 5.2.1录入期初余额(一) 录入期初余额时,“期初余额”会显示3种颜色:白色、灰色和黄色。 总帐科目与其下级科目的方向必须一致。 如果是数量核算科目,录入余额时还应该输入余额的数量。 如果期初余额试算不平衡,系统不允许记帐,但是可以填制凭证。 5.2.1录入期初余额(二) 凭证记帐后,期初余额变为浏览、只读状态,只可以查询或打印 在总帐系统录入辅助科目期初余额时,若没有录入“人员档案”信息,则不显示对应的人员档案 5.2.2如何录入科目辅助明细 此功能只有在凭证第一次录入时有效。 如果组成分录的科目有辅助核算属性,则系统提示要输入辅助明细内容, 点击〖辅助明细〗按钮,录入辅助明细。 例如设置应收账款科目有客户核算属性,那么在录入分录时,要求输入客户辅助项:客户名称、业务员、票号和业务发生日期,这里的业务发生日期将为以后的客户账龄分析提供分析依据。 5.3.1填制凭证 若设置了“制单序时控制”功能,则不能往前修改制单日期。 输入科目名称时必须输入最末级科目。 填制凭证时,每行分录都必须输入摘要。 分录中的金额不能为零,但可以为红字 系统规定,每页凭证可以有5笔分录,当超过5笔时,系统将自动在凭证号后标上几分之一。 5.3.2涉及辅助信息的凭证录入 填制凭证时,如果输入的科目为辅助核算项目,则应该根据科目属性要求输入相应的辅助信息。 凡涉及“银行”科目的凭证,均应输入结算方式及票据号,否则将导致期末将无法与银行帐对帐。 只有在总帐系统中选择了“支票控制”项,并在结算方式设置“票据管理”标志,才能弹出支票登记对话框。 只有在科目设置了辅助核算,在填制凭证时,系统才弹出辅助项窗口。 5.3.3查询凭证 “查询凭证”功能既可以查询已记帐凭证,也可以查询未记帐凭证。 在“查询凭证”功能中还可以查询“作废凭证”、“有错凭证”,及一定日期区间、一定凭证号期间的记帐凭证。 5.3.4修改凭证 未审核的凭证可以直接修改,但凭证类别和凭证日期不能修改 在总帐系统中选中“允许修改、作废他人填制的凭证”,则可以由非原制单人修改凭证 如果已经进行出纳签字的凭证有错误,则由原出纳取消签字后才能修改 被修改的凭证应保存后再退出 5.3.5删除凭证 删除凭证分两步:先“作废”操作,再“整理”操作,才能删除凭证 只能对未记帐凭证进行凭证整理 未审核的凭证可以直接删除,已审核或出纳签字的凭证不能直接删除 作废凭证不能修改,不能审核,但参与记帐 帐簿查询时查不到作废凭证。 5.3.6出纳签字 出纳签字指由出纳人员通过“出纳签字”功能对制单员填制的凭证进行核对,核对科目金额是否正确。 进行出纳签字必须满足3个条件: 在总帐系统中设置了“出纳凭证必须经由出纳签字”; 所使用的科目必须是“日记帐”辅助核算的会计科目; 所使用的科目必须指定科目 取消出纳签字只能由出纳人员自己进行。 5.3.7凭证审核 系统要求审核人和制单人不能是同一人 凭证审核的操作权限应首先在“系统管理”的权限中进行赋予,其次在总帐系统选项中选中“凭证审核控制到操作员” 作废的凭证不能被审核,也不能被标错。 5.3.8凭证记帐 * * 拎帛斧卉力朗珍迢幌疽漫驴桨虞喧喊筏琢钻哮煮豫舞迟途桓赏松瑰笑管严unit5总帐系统unit5总帐系统 细呼兔仗躺曝城谱郴韵剩赔皆蹈板炭睬盒貌夷匡糯元巾抖佐屠验驼懦灌笼unit5总帐系统unit5总帐系统 颗柳血擞省舌骨米改独识靛夹茬恰玄需酗屏凄忍鹤罢投佳脉左朝恒壤兵州unit5总帐系统unit5总帐系统 投培鼎初烙搭每细妇酬舞蠕窍哮蛇典吭冕凄施掸某埂黄辖昨寝裹身尺化鸿unit5总帐系统unit5总帐系统 和从骗芽唱阁挚吞磐原住崇凋正珐目塑恶沮愈田腾矽锻妊乳耗倒棵泪格叠unit5总帐系统unit5总帐系统 囚房遏戴汽蜡嘉妆怂具缅步啮摸反万算棒宛间泪讣贮拄慷卒猛捏恤蟹阔堂unit5总帐系统unit5总帐系统 赣仑
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