08第八章--账务初始化(v2.5).docVIP

账务初始化 如果用户既要使用进销存系统又要使用账务系统时，除了参照前一章进行进销存数据的初始化，还要对账务系统也进行相应的初始化，否则可以略过本章。账务进行初始化的工作主要是将与本企业相关的账务、固定资产、工资信息等资料录入账套，也就是把以前的手工业务数据转入到本系统中来，以便手工账与电脑账保持正常的衔接。 会计科目 功能简介 会计科目是财务部门做账的必备工具，本模块根据企业会计制度的规定为您提供了一套标准的会计科目。同时您还可以根据做账的需要保存新增一级科目和明细科目，便于您进行日常账务处理。 操作路径 单击〖账务初始化〗（或〖资料〗→〖财务〗）→〖会计科目〗，打开“会计科目”结构列表。会计科目共分五大类，单击类标签，则可显示该类别的会计科目结构。 [080101] 操作指南 （一）新增同级科目（下面以新增同级明细会计科目为例，新增同级总账会计科目参照此操作即可）。 选择一个明细会计科目，单击〖编辑〗→〖增加同级〗按钮，打开“新增科目”编辑窗口（如图）。 [080102] 编辑该科目的所有信息，包括科目代码、名称、余额方向等： 科目代码。由两部分组成，第一部分为该科目的上级科目代码，该栏为灰色状态，表明不可以修改（下同）；第二部分则是本级会计科目编码，您可以随意定义，但其长度必须与系统初始设置的该级科目编码的长度一致。新增第一级会计科目时，则第二部分被隐藏，第一部分则可以编辑； 科目名称。录入会计科目相应的名称，长度为20位字符； 科目助记名。可以通过录入会计科目的首字母等方式来帮助您能快速记住常用的会计科目，以便在编制会计凭证时能够加快速度； 科目类型。系统预先设定了相应的科目类型，请根据会计科目的实际属性选择； 货币核算。包括三个选项：核算现金流量、期末调汇、核算外币。 核算现金流量。对于参与现金流量核算的会计科目，用户必须在此定义，即单击该选项使其打勾（“√”）。如果用户不在此定义，相应科目产生的会计凭证不能参与现金流量数据分配，无法提供现金流量报表。在本系统将现金、银行存款、其它货币资金默认设置须核算现金流量； 期末调汇。当会计科目核算外币时该选项变为可选状态，根据需要设置即可； 核算外币。用于设定该科目是否有外币核算，如需核算，先单击【核算外币】前的单选按钮，再单击【币种】栏中的下拉按钮，从中选择您所需核算的外币币种，一个明细科目只能核算一种币种（这里的外币币种是您在币种资料中录入的或在此增加的）；您在此处对核算币种的定义将会涉及到今后的会计业务处理，如果定义为核算外币，则该科目发生业务时，系统将允许使用外币处理窗口（如凭证录入时），否则将只允许使用记账本位币处理； 余额方向。定义该科目的余额方向。余额方向的设置关系到该科目期初余额的计算，请务必设置正确。； 辅助核算。系统提供了货品、部门、员工、项目、数量、往来账等五个辅助核算项目。这样既可以简化科目结构，又可以提供多种分析途径，并实现多个项目的组合查询。例如：企业的往来客户单位有1000个以上，如果将往来客户设置成明细科目，那么，应收账款的二级科目至少达到1000多个，而如果通过辅助项目来进行核算也同样可以达到对往来单位进行管理的目的，并且可以大大提高操作效率； 【小提示】 选择数量辅助核算时，还应选择对应的计量单位。 辅助核算项目应针对最低一级明细科目进行设置，否则无法满足您的要求。 账套启用后，如果对科目的辅助核算项目进行设置时，您无法录入该项辅助项目的初始数据；这种情况会造成总账与辅助项目总账汇总出的数据会出现不一致的情形，请您务必注意。 凭证需要经过出纳签字才能被登账。如果选择此项，则含有此科目的会计凭证必须经出纳签字后才能登账。系统将现金、银行存款、其它货币资金默认设置为凭证须经出纳签字； 如果进销存系统与账务系统关联时，往来科目的明细科目无法新增同级科目。 （二）新增下级科目 选择一个会计科目，单击〖编辑〗→〖增加下级〗，打开‘基础资料→会计科目’编辑窗口（参见上图）； 窗口中的下级科目由系统自动编号，您也可以手工修改；其他项目的操作同新增同级科目的操作完全相同，请参照上述说明操作； 如果用户新增的科目是属于往来单位/供应商往来科目（“应收账款”、“应付账款”会计科目），则系统会判断是否与账务系统关联，若关联则不能保存新增下级科目，未关联则打开“新增往来科目”编辑窗口，您可以从往来单位/供应商下拉列表框中选择一个往来单位/供应商（往来单位/供应商下拉列表中，已经创建了往来科目的往来单位/供应商资料不会重复出现），该资料将作为会计科目的名称，您可以修改，或者保存新增与往来单位/供应商无直接关联的其他明细科目。 【小提示】 您可以在己经使用的最低一级明细科目下增加明细科目，系统自动将原科目中的所有数据，转入新增加的明细科目中，包括科目的期初数据，己填制