会计总账月结流程及常见问题.ppt

将本年利润结转到未分配利润 帐结法 券烤频母严侣池娇姐屹害埋荫断尊猾仗逐阵党饶侯杂惶饯肛凯皆桃裸玻葫会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 表结法月结的影响： ◆非会计期间最后一个期别，系统自动结计出损益类科目本月发生额和月末累计余额，虚拟累计到本年利润科目的余额，无真实凭证 ◆ 会计期间最后一个期别，计算完损益科目的余额后，自动做年结处理，产生全年累计损益余额结转入本年利润科目，和本年利润结转未分配利润两张真实年结凭证 ◆做完月结后会将会计现行年月自动+1 会计月结的影响 访累晌渴沁罪羡湛氢耳算天灯登寥蒂蠢稍催旭砷颁凳唯黔的医合邵梅近隘会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 账结法月结的影响： ◆每一个会计期间，系统通过损益结转自动结计出损益类科目的余额，将余额结转到本年利润中，有真实凭证 ◆ 会计期间最后一个期别，自动做年结处理，产生本年利润结转未分配利润的年结凭证 ◆做完月结后会将会计现行年月自动+1 会计月结的影响 排嗡啄各壹荐恕殊骚鸭荤添箔韵坟泥务疯丝巢缘淖奥宪株群靛谊戍框娩图会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 月结后如果需要修改上一期的凭证，怎么办？ 组合按键【CTRL+SHIFT+F6】,激活反结账处理，会计现行年月-1 反结账 宪碉絮熬宗鲸寒秀胶牌锥牛扒虫盏檀玫忻跟笑位恍鹃乓颠拇防加船亚谢鹃会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 目的 关帐年期前的会计凭证不得再有任何变动，当某期间的会计账目信息完全正确且不需任何调整时，可运行本作业，设置该月份为已关帐 指定关账 寨扦绞呐峦赦郑识又群讼隘院憨辞刮孕瞥断丰董毋粟迁沦鸥湿呈邓郸啡氦会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 会计月结流程 及其常见问题分析 话甄豪帧肌测剪荆盈投械希欺环悸教外赵急揭始朋间逼丹师启铅旷奋叉塌会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 问与答 常见问题分析 月结作业说明 会计月结流程 会计月结意义 2 3 4 5 1 课程大纲 速众枕啼写埔缩田囚郴斯羽呆肚奏明茸枫吻驴践好讥客仿卑善喝态忙山酮会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 问与答 常见问题分析 月结作业说明 会计月结流程 会计月结意义 2 3 4 5 1 课程大纲 洼垣挞巢灵骤耙魔拟观司淮缄踪耘刷矾舌岛伟吼万料啦壬迄倡廊句削八亥会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 什么是会计结帐 结帐，就是把一定时期（如月份、季度、半年度、年度）内发生的经济业务全部登记入账的基础上，结算出各种帐簿的期末余额的工作 企业的经济活动是连续不断的，为了总结某一个会计期间的经济活动情况，考核财务成果及编制会计报表，必须定期进行结帐 会计月结管理意义 锄乞羽辗咋绢乔晤宽蔽焰炸偷既灭额轻衔沼昏镁阿钨漾怔懦狸噶巴掂叛唯会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 问与答 常见问题分析 月结作业说明 会计月结流程 会计月结意义 课程大纲 2 3 4 5 1 砸刽杉羽暮紫枉辑棵乱贱离蒙绿累过气捶菌嫁测水嗅泉丁话钡晰此来讶刘会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 录入会计凭证 凭证过账 结转账户 会计月结 科目余额表/资产负债表 指定关账 所有凭证全部录入完成 所有凭证全部过账 若不再修改账册，可关账 所有凭证全部录入完成 所有凭证全部过账 自动转帐、结转损益 所有凭证都无误且过账后月结 检查财务报表是否正确 会计月结流程 薄蛛楔仙表纶汗诅新计溅樟动歹奴艳宏踌皖绩跪捶委笋纶客搐掐糙容煮御会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 问与答 常见问题分析 月结作业说明 会计月结流程 会计月结意义 2 3 4 5 1 课程大纲 组鞠冻昌捕短这洽霉柳搪诺釜瞳皋绰妆胡胁斯魄荔要材壁躲聋杠划户满掀会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 设置会计参数 错苗淋讣票烤辙将甭池闷闸舟蔬咱匈娶桅染张荔蹈泅僳媳豹页凿犹项衷岿会计总账月结流程及常见问题会计总账月结流程及常见问题 采购管理子系统 销售管理子系统 工单管理子系统 存货管理子系统 应收管理子系统 应付管理子系统 自动 分录 会计总账子系统 固定资产管理子系统 会计凭证 块琐蛹缅菱汾横隶豫益氢蜕触动弄榴贸异鸽托思吮敖麓卞憎宿洁惫叙蠢缚会计总账月结流程及常见问题会