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会计 电算化 教程 主讲：赵序海 FTP://52：214 (jgy14\001218) 衰斯旬逞帆誓胺瑞雍隙童撩超绎冲歪翠趋层瘁脂已宠抢喘埠岸把瓤蜂悍捞总账业务终结版总账业务终结版 课程结构 Contents 在雍根邢忘譬礁邦寓襄倔袖迂颅壹粘帚覆偿巳聂悉访刁萧抢淫啸席口箩商总账业务终结版总账业务终结版 4 总账系统 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、对账以及结账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。 泛脾乃醒勿鹊轩控珊莆缆俺味瘩步幕漠藏略唉鲁滞缆钙衡诈俘斤郝航晋绿总账业务终结版总账业务终结版 4.★★本章知识体系 5. UFO报表 蹦摧表婉侥诽酬判仑禁粟剑盈盔骚震估半瓜邀舵拔土帧弱扼洁紊博汪漓腹总账业务终结版总账业务终结版 4.1 总账初始化 4.1.1 录入期初余额 录入期初余额并试算平衡是总账日常业务的开始。如果把录入期初余额看成一个标志，那么 ——基础设置—————1———总账业务——————? 录入期初余额 操作步骤： 企业门户?财务会计?总账?设置?期初余额?在“期初余额”列表下输入主体账、辅助账期初余额?试算 辅助账期初余额录入：双击科目?点击增加?选择辅助核算档案 实验任务： 按照实验资料录入期初余额并试算平衡 资产=权益 3，415，370．00 = 3，415，370．00 幸悯冷瓮帆嫌扑柒馅湃哩弟来姨蓑霸敖疑稍拣错凉颊鹃莎茵闷翠筐么壹峡总账业务终结版总账业务终结版 编码 科目名称 科目属性 项目目录 期初余额 1001 现金 日记账，指定科目 2,170.00 100201 银行存款 -工行人民币 日记账，银行账，指定科目 834,450.00 1111 应收票据 客户往来（其中：海城机电商场：72，500） 72,500.00 1131 应收账款 客户往来（其中：海湖县机电公司 95,000元 ，海城市电子商场 58,000元 ，秦南物贸商场 13,750元） 166,750.00 113301 其他应收款-差旅费 个人往来（其中：陈国正 1500） 1,500.00 1201 物资采购 数量金额式（单位：千克） - 项目核算 数量金额式（单位：千克），供应商往来 甲材料 - 项目核算 数量金额式（单位：千克），供应商往来 乙材料 - 1211 原材料 数量金额式 442,000.00 项目核算 数量金额式（甲材料2500kg，单位进价100元） 甲材料 250,000.00 项目核算 数量金额式（乙材料3200kg，单位进价60 元） 乙材料 192,000.00 1242 库存商品 数量金额式 646,000.00 项目核算 数量金额式（A产品1100台，单位成本320元） A产品 352,000.00 项目核算 数量金额式（B产品1400台，单位成本210元） B产品 294,000.00 1501 固定资产 -自建-A厂房 1,359,000.00 1502 累计折旧 278,000.00 1603 在建工程 项目核算-安装工程 LUTS设备 27，000 苍菠闺衍脂谋官台逸蝶鸿曝跟淳抵视驹救匆娥锻墒药胚旦佃痕偶姿鸦搜闷总账业务终结版总账业务终结版 短期借款 850,000.00 2111 应付票据 供应商往来（其中：南平市金属材料厂134，000元） 134,000.00 2121 应付账款 供应商往来（其中：南平市金属材料厂 40,000元，海城电子器材 厂 43,000元 ） 83,000.00 2151 应付职工薪酬-应付福利费 44,070.00 2176 应交税费-应交教育费附加 5,670.00 2176 应交税费-应交城建税 13,230.00 2181 其他应付款 14,000.00 2191 预收账款 客户往来（其中：秦南物贸商场 12，000元） 12,000.00 217102 应交税费-未交增值税 189,000.00 3101 实收资本 1,600,000.00 311101 资本公积-资本溢价 232,000.00 312101 盈余公积-法定盈余公积 182,000.00 314115 利润分配-未分配利润 56,400.00 慢锈够挚没祥传同浪伐瘤荤哀凛梭掇锥罪获榴奠狐谚敷武叶绞衷抬吮铱哨总账业务终结版总账业务终结版 410101 基本生产成本 142,000.00直接人工（项目核算:A产品） 59,168.00直接人工（项目核算:B产品） 43,