费用报销审批流程-新试卷.docVIP

费用报销审批流程 为加强公司对费用的管理和控制A 店铺费用由当区区长审核签批 B 各部门员工费用由部门主管（经理）审核签批 C 区督导、区长的费用由销售区域经理审核签批 D 销售区域经理及部门主管（经理）的费用由其上级主管即各总监审核签批 E 各总监费用由总经理审核签批 F 中山费用由总经理特别指定人审核签批 2、借款审批权限同上，借款原则为“前帐未清，后帐不借” 3、各部门报销有签字权的为部门。部门时，可以签字，并书面通知。报销暂缓；确需急办的，报请分管领导签批。A 销售区域经理及部门主管（经理）计划外审批权限为500元以下（含500元）/月，经所属部门总监审核后方可报销； B 各总监计划外审批权限为2000元以下（含2000元）/月，经财务总监审核后方可报销； C 2000元以上计划外支出，都需上报公司总经理审核签批； D 财务部要严格审核计划外费用支出，对不合理的计划外支出拒绝审批，大额招待费应事前征得总经理的 A 计划内费用（即店铺日常费用、水电费等）借款报销额度 ①. 店铺负责人最高借款额度为 15000元 ②. 区长最高借款额度为20000元，最高审批额度为20000元 B 租金支付标准及审批： 租金范围：包括店铺租赁费、办公场所租赁费、仓库租赁费和员工宿舍租赁费。 在收支计划内的项目，店铺租赁费、仓库租赁费、员工宿舍租赁费按租赁合同规定的时间和金额标准，由自营总监确认后，经自营财务主管审核、财务经理核准后，才可支付。 2 计划外费用报销流程： 备注：①、陈列车费需销售经理确认，超过300元销售总监确认 ②、维修车费需工程部人员确认 （二）、销售体系借款及费用报销审批流程（自营、AD） 1、计划内费用报销流程 2、计划内费用报销标准 A 通讯标准： 　 销售体系 级别 A类 B类 C类 销售区域经理 500 区长/大客户经理 400 350 300 督导 300 250 200 B 车费标准： 　 销售体系 级别 A类 B类 C类 销售经理 500 区长/大客户经理 400 350 250 督导 350 300 200 说明：①. A类城市为北京、上海、广州、深圳 B类城市为除A类城市外的省会城市及直辖市、大连 C类城市为除A、B类外的城市 ②．销售人员管辖2种类型城市的，以高者为报销标准 ③．销售人员按实际管辖地区为报销标准，取消原外派补助中与此有关规定 ④．电话费及车费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准，取消原公司经理级别打车实报实销的规定，销售人员因陈列、盘点等原因打车的都在此核定范围内 C 出差补助 出差补助标准详见公司《出差办法》，无出差申请表的，一律不得报销。另补充规定如下： ①．AD 人员出差，按已报送财务及人资的出差补助标准报销 ②．在同一地方出差15天以上者，无论职等，按30元/天标准补助 3、计划外费用报销流程 （三）、其它体系借款及费用报销审批流程 1、计划内费用报销流程 说明：各部门报销有签字权的为部门。部门时，可以签字，并书面通知。报销暂缓；确需急办的，报请分管领导签批。 拓展部门 后勤部门 500 300 主管 300 200 ①．原享受此补贴人员取消该项补贴，各部门主管及特别人员（如工程监理）在2011年4月1日起由上级主管审批后，书面报财务部门后，按计划内费用报销标准报销。 ②．电话费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准 B 车费标准： 级别 拓展部门 后勤部门 500 200 主管 200 100 ①. 车费在核定范围内凭票据实报销，不得超过核定标准，取消原公司经理级别打车实报实销的规定（车票报销须标注往返地点） C 出差补助 出差补助标准详见公司《出差办法》，无出差申请表的，一律不得报销。另补充规定如下： ①. 在同一地方出差15天以上者，无论职等，按30元/天标准补助。 ②. 工程监理由于工作性质特殊，一律按30元/天标准补助 D 工资支付标准及审批： 工资范围：包括基本工资、岗位工资、餐费补助、年资、奖金、提成、加班费等。 人资部门每月将当区的单位工资汇总表和各店铺、部门工资计算表，交财务部门作为本月发放工资的标准，经核对审核无误后，财务部门将工资汇总表交人资总监审批，报财务总监核准，出纳即可发放。 3、计划外费用报销流程 （四）、各体系业务报销审批流程 1、工程装修造价合同审批流程：店铺装修合同由形象总监核准后，经财务部审核，最终由销售体系总监（自营／ＡＤ）审核签批