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国际贸易中的支付工具 第一章：支票、本票、汇票 第一节、支票（check/cheque） 定义：支票是出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构，在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 支票 第二节、本票（Promissory Note） 定义：出票人签发的、承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。 分类： 1、商业本票：由工商企业或者个人签发； 2、银行本票：由银行签发 备注：我国只承认银行本票 本票 第三节、汇票（Draft/Bill of Exchange） 出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期或者在将来可以确定的日期，向收款人或持票人无条件支付确定金额的票据 汇票 一、汇票的基本内容 出票人（drawer）:又叫收款人，指签发汇票的人，一般为卖方或债权人，在进出口业务中，通常为出口人或银行； 受票人（drawee/payer）:就是付款人，即接受支付命令的人，进出口业务中，通常为进口人或银行； 受款人（payee）：又叫汇票的抬头人，指受领汇票所规定的金额的人，在进出口业务中，一般填写出票人提交单据的银行； 付款金额（drawing amount）:Ⅰ栏写小写金额（amount in figures），Ⅱ栏写大写金额（amount in words） Bill of Exchange 二、汇票的种类 1、按出票人分 （1）、银行汇票（banker’s draft）:出票人是银行的汇票； （2）、商业汇票（commercial draft）：出票人是商号或者个人，受票人是商号、个人或者银行 2、按汇票有无随附单据分 （1）、光票（clean bill）：不附随商业单据的汇票，银行汇票多为光票； （2）、跟单汇票（documentary bill）：随附商业单据的汇票，商业汇票一般为跟单汇票。 3、按付款时间分 （1）、即期汇票（sight draft）：在提示或者见票时立即付款的汇票。如：‘…to pay at sight to ’; （2）、远期汇票（time bill/ Usance bill）：在一定期限或者特定日期付款的汇票； （2）远期汇票的分类 A、见票后若干天付款（at ⅩⅩ days after sight/ at ⅩⅩdays’ sight):以“持票人向付款人第一次初始汇票，并要求他在汇票上签字盖章、书面承诺到期付款”的时间计算，过若干天后支付款项； B、出票日期后若干天付款（at ⅩⅩ days after date. ）:远期付款的天数以汇票的开具日期起算，过若干天后，付款人支付款项； （2）远期汇票的分类 C、提单日期后若干天付款（at ⅩⅩ days after date of B/L）:远期汇票上明确规定，付款人以相关提单的签发日期起算，过若干天以后才支付款项； D、指定日期付款（to pay at a certain fixed date):如“to pay on Sept.1,2010” 三、汇票的使用 1、出票（issue）：指出票人填写并签发汇票给受票人的行为； 2、提示（presentation）：持票人将汇票交给付款人，要求他付款或者承兑的行为； A、付款提示：持票人向付款人出示即期汇票或者已经到期的远期汇票，并要求他立即付款的行为； B、承兑提示：持票人向付款人出示远期汇票并要求他在汇票上签字盖章，承诺到期付款的行为。一份远期汇票，一般需要提示两次，第一次提示叫“承兑提示”，持票人提示时，付款人需要在汇票上签字盖章；第二次提示叫“付款提示”，付款人在提示时就应该支付款项。 三、汇票的使用 3、承兑（acceptance）：指付款人在远期汇票上签字盖章、承诺到期付款的书面行为； 4、付款（payment）：有即期和远期两种。即期付款就是“见票即付”，远期汇票就是指按照汇票上规定的将来某一时间或某一时段付款； 5、背书（endorsement）：是指出票人或者善意持有人（Bona Fide Holders）在汇票背面潜在盖章的行为。背书是票据转让的一种法定程序 三、汇票的使用 6、拒付（dishonor）：也叫“退票”，主要包含以下四种含义： A、付款人拒绝支付即期汇票或者已经到期的远期汇票； B、付款人拒绝承兑远期汇票； C、付款人在提示时不露面； D、付款人死亡或者破产。 三、汇票的使用 7、追索权（right of recourse）：指转让的票据到期落空（不能兑现）后，票决的善意持有人可依法向其前手追回已经支付的相关款项和利息的权利。 按照有关票据法的规定，如果汇票或者其他经过转让的有价证券在合理的时间内提示时遭到拒绝承兑或在到期日提示时遭到拒绝付款，票据的善意持有人有权向他的前手追索票款以及利息