资讯申报法规暨作业系统修订说明.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * 資訊申報法規 暨作業系統修訂說明 上市服務部 2010.12 * 壹、本年修訂 貳、修訂預告 參、宣導事項 報告內容 壹、99年度修訂 * 上市公司及其負責人因訴訟、非訟、行政處分、行政爭訟或假扣押、假處分之申請或強制執行事件，對公司財務或業務有重大影響者；或公司董事長或經理人違反證券交易法、公司法、銀行法、金融控股公司法、商業會計法，或因犯貪汙、瀆職、詐欺、背信、侵占之罪經起訴者。 經理人係指公司依公司法第29條規定委任之專業經理人 不一定要對公司財務或業務有重大影響 後續訴訟案件有所變化時應即時發布重大訊息更新相關資訊 重大訊息第2條第2款 * 有本公司營業細則第五十一條之二第十二項之情事者。另上市公司須辦理減資換股作業，分割受讓公司非屬上市(櫃)公司者，應於恢復交易日三個營業日前，公告申報被分割公司和分割受讓公司分割基準日前一日自行結算或經會計師核閱之股本、淨值及每股淨值，與最近期經會計師簽證(核閱)之每股盈餘等資訊。 重大訊息第2條第48款 * 金融控股公司之子公司名稱有「銀行、保險、證券、期貨、票券、創業投資、資產管理、融資租賃」，或最近一年股東權益占合併報表之母公司股東權益2%以上者。 重大訊息第2-1條 * 1.上市公司有下列情事者： 違反本處理程序 任意發布尚未確定之消息或公開資料與事實不符 未於本公司所定期內提出抽查相關資料 2.罰則： 三萬元違約金 一年內累積達兩次以上（含）、個案情節出於故意或重大缺失、或對股東權益或證券價格具重大影響者，本公司得處以伍萬元至壹佰萬元之違約金 應補正未按限期補正,每逾一日罰一萬元,至補正日為止 未依限辦理且情節重大者，可終止上市 違反重大訊息規定之處置 * 發函予上市公司之董事長、 總經理、 監察人或獨立董事 即時發布新聞稿 於公開資訊觀測站「違反資訊申報、重大訊息及說明記者會規定專區」 ※資訊申報及記者會之懲處措施比照重大訊息辦理，且違約金均已提高至壹百萬元 違反重大訊息規定之其他措施 * 免開記者會： 重要子公司辦理減資（包括金融控股公司之子公司視同上市公司者） 金融控股公司及其子公司，取得或處分聯屬公司所發行之國內各類股票、債券等公開募集之開放型基金 記者會 * 股東會基本資料輸入： 資訊申報 * 資貸背保第22條第1項第1款 第22條第一項第一款： 本欄新增，為上市公司及子公司貸與他人資金餘額合計數 貸與該公司之餘額（額度），或授權董事長對同一對象貸與之額度 * 資貸背保第22條第1項第2,3款 多了新增下一筆功能 本欄新增 (4)+(5)=(7) 應輸入公開發行公司「或」其子公司資金貸與他人之餘額或董事會授權董事長對同一貸與對象額度。 * 資貸背保第25條第1項第1款 新增 新增 * 資貸背保第25條第1項第2~4款 新增 新增 * 九、公司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日公告申報：應於停止變更股東名簿記載日前至少十二個營業日輸入；屬現金增資者，應先於前揭時間輸入，並於除權交易日前五個營業日，補行輸入其認購金額。 資訊申報 T停過開始日 T-2除權交易日 T-7輸入價格期限 T-8收盤後即可定價、輸價格 (不含) 貳、修訂預告 * * 十二、公司召開記者會、法人說明會或以其他方式對外公布尚未輸入公開資訊觀測站之財務業務資訊者，其日期及相關財務業務資訊。 事先報經本公司同意 以第12款輸入記者會日期、地點及相關財務業務資訊 開盤前以重大訊息第49款輸入完整之新聞稿 於記者會中揭露之財務業務資訊不得逾越前揭已申報之資訊內容 交易時間內召開記者會 * 99年11月3日金管證交字第0990059226號令： 一、公司依上市上櫃公司買回本公司股份辦法第二條及第六條規定公告並申報之買回股份轉讓員工辦法，其依同辦法第十條第二項應載明之事項內容變更時，應將董事會決議通過修正之股份轉讓員工辦法，公告於公開資訊觀測站。 二、公司依上市上櫃公司買回本公司股份辦法第十條規定訂定之買回股份轉讓員工辦法，其中約定之每股轉讓價格如非「實際買回股份之平均價格」者，其轉讓價格之具體計算方式及依據，應於轉讓辦法中載明，並以得據以計算單一明確之轉讓價格為限，除遇公司已發行普通股股份增加得按發行股份增加比率調整或經股東會同意者外，其轉讓價格仍不得低於實際買回股份之平均價格。  庫藏股 * 99年11月3日金管證交字第0990059226號令： 三、公司依所訂定之買回股份轉讓員工辦法實際轉讓股份予員工時，轉讓價格如高於員工繳款截止日收盤價者，應檢附員工之自願認股同意書，並依臺灣證券交易所股份有限公司或財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心及臺灣集中保管結算所股份有限公司相關規定辦理庫藏股轉讓予員工事宜。