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公司信贷 公司信贷概述 1．1　公司信贷基础 1．1．1　公司信贷相关概念 1．信贷 信贷有广义和狭义之分。广义的信贷指一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等活动。狭义的公司信贷专指银行的信用业务活动，包括银行与客户往来发生的存款业务和贷款业务。 2．银行信贷 广义的银行信贷是银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的经济活动。狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。 3．公司信贷 公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 4．贷款 贷款是指商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 5．承兑 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。 6．担保 担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或者承担责任的行为。 7．信用证 信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。 8．减免交易保证金 9．信贷承诺 10．直接融资和间接融资 1．1．2　公司信贷的基本要素 1．交易对象 银行的交易对象主要是指经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记，拥有工商行政管理部门颁发的营业执照的企(事)业法人和其他经济组织等。 2．信贷产品 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、信用支持、保函、信用证和承诺等。 3．信贷金额 信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。 4．信贷期限 (1)信贷期限的概念。 广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。 (2)《贷款通则》有关期限的相关规定。 5．贷款利率和费率 (1)贷款利率。 定义。贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。 贷款利率的种类。 ·本币贷款利率和外币贷款利率。 ·浮动利率和固定利率。 ·法定利率、行业公定利率和市场利率。 我国贷款利率管理相关情况。 其一，管理制度。 ·基准利率。我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。 ·《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定。 其二，利率结构。 利率档次是利率差别的层次。我国中央银行目前主要按期限和用途的差别设置不同的贷款利率水平。 ·人民币贷款利率档次。 ·外汇贷款利率档次。 其三，利率表达方式。 利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。 其四，计息方式。按计算利息的周期通常分为按日计息、按月计息、按季计息、按年计息。 (2)费率 定义。费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多，主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。 《商业银行服务价格管理办法》有关费率的相关规定。 6．清偿计划 贷款合同应该明确清偿计划。清偿计划一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又有定额和不定额两类，定额中包括等额还款和约定还款，等额还款中通常包括等额本金和等额本息等方式。 7．担保方式 按照我国《担保法》的有关规定，担保方式包括保证、抵押、质押、定金和留置五种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式中的一种或几种。 8．约束条件 (1)提款条件 提款条件大致包括： 合法授权。 政府批准。 资本金要求。 监管条件落实。 其他提款条件。 (2)监管条件 监管条件大致包括： 财务维持。 股权维持。 信息交流。 其他监管条件。 1．1．3　公司信贷的种类 1．按货币种类划分： (1)人民币贷款。 (2)外汇贷款。 2．按信用支付方式划分： 按信用支付方式分类包括贷款、承兑、保函、信用证、承诺等，具体概念参见第一节相关概念的内容。 3．按贷款期限划分： (1)透支。 (2)短期贷款。 (3)中期贷款。 (4)长期贷款。 4．按贷款用途划分： (1)固定资产贷款。 基本建设贷款。 技术改造贷款。 (2)流动资金贷款。 根据贷款期限的不同，可分为短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。 5．按贷款主体的经营特性划分： (1)生产企业贷款。 (2)流通企业贷款。 (3)房地产企业贷款。 6．按贷款经营模式划分： (1)自营贷款。 (2)委托贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行(受托人)只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。 (3)特定贷款。 (4)银团贷款。 7．按贷款偿还方式划分： (1)一次还清贷款。 (2)分期偿还贷款。 8．按贷款利率划分： (1)固