2012年1季度食堂经营分析报告.pptVIP

2012年1季度食堂经营分析报告 4月28日 预算目标及分解 本年度公司预算方式有所调整，具体为： 1）营业额要求总体提升3~5%（现有项目） 2）原料、能耗成本，在考虑激励方式调整下，有所下调（整个公司） 3）公司计提费用改变原来的方式，统一改成三项：总部及集团费用分摊6%；项目管理人员定额计提；以及按照去年责任制档口（含泔水废弃物收入）实际值定额计提，上述费用由财务部每月计提，不再返回到项目，即如有结余也不再作为项目利润反冲。原公司管理费5%，离职补贴1%，社保补贴1%全部取消。对于新增责任制档口，公司只是按照自主经营方式，从其营业额中提6%作为总部费用分摊，其余收入直接计入到项目考核目标。 4）项目考核利润公式： 考核利润=营业额-（原料能耗成本-人工成本（含福利等）-日常经营费用（维修、添置、办公等）-校方管理费）-公司计提三项费+责任制档口超额值+采购返回收入+（月末盘存值-月初盘存值） 目标责任书说明 违纪项 1）安全违纪 2）财务违纪 3）社会声誉（满意度、合约、量化等级、群体性事件、渎职等） 违规项 1）监控条例 2）员工手册 3）执行力 4）客户/主管部门评价 1季度营业分析 1、自主经营累计营业额：2133.8万元（不含江南、乐四） 高于与预算值：4% 高于预算值项目：乐三、永中、电大、温岭、象山、淳中、临安、吴高、泰尔茂 结论：1）营业额总体有提升，但