标准财务上机习练题总账报表 .docxVIP

总账系统练习练习一：建账目的：掌握建账的基本及注意事项。要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。资料： 如下 （一）新建公司机构及账套1、公司机构代码：012、公司名称：广东非凡3、账套号：01.014、账套名：非凡工业5、账套类型：标准供应链解决方案6、数据实体：系统会自动给出，不需客户命名7、数据库文件路径：C:\MSSQL7\DATA\；或D:\MSSQL7\DATA\（二）设置账套参数1、公司名称：广东非凡工业有限公司 2、记账本位币：人民币货币代码：RMB3、账套启用期间：2010年01月01日（三）添加用户用户名认证方式用户组权限张华密码认证（不设密码）Administrators(系统管理员组)不需授权李萍密码认证（不设密码）Users(一般用户组)授予所有权限练习二：账套初始化资料：从模板中引入会计科目:在此选择《新会计准则科目》二、设置总账系统参数三、系统资料维护（一）增加两种币别，并对汇率体系进行设置。注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态）币别代码币别名称记账汇率折算方式生效日期失效日期HKD港币0.88原币*汇率=本位币2010-1-12010-1-30USD美元6.45原币*汇率=本位币2010-1-12010-1-30（二）增加凭证字为“记”字。（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位。计量单位组代码计量单位名称系数重量组KG公斤1T吨1000数量组J件1X箱50（四）增加支票结算方式。代码名称JF06支票（五）新增相关核算项目资料（1）新增“客户”资料：代码名称01天河区（上级组）01.01长城公司01.02天达公司02越秀区（上级组）02.01宏基公司02.02长海公司（2）新增“部门”资料：代码名称01财务部02行政部03销售部（上级组）03.01销售一部03.02销售二部04生产部（3）新增“职员”资料：代码名称部门001张华财务部002李萍行政部003王林销售一部004赵立销售二部005刘红生产部006孙晴生产部（4）新增“供应商”资料：代码名称01海珠区（上级组）01.01恒星公司01.02南方公司02白云区（上级组）02.01王码公司02.01强发公司（5）新增“产成品”核算项目。属性名称属性类别属性长度标准成本实数出厂价实数零售价实数销售政策文本255（六）会计科目维护（1）增加会计科目科目代码科目名称外币核算期末调汇数量金额辅助核算核算项目1002银行存款所有币别√1002.01建设银行人民币1002.02中国银行美元√1002.03工商银行港元√1221其他应收款1221.01 职员职员1403原材料1403.01甲材料√（计量单位：公斤）1403.02乙材料√（计量单位：公斤）6602管理费用6602.01工资及福利6602.02折旧费6602.03通讯费部门、职员5001生产成本5001.01直接材料5001.02直接人工5001.03间接费用5101制造费用5101.01折旧费5101.02工资及福利费6001主营业务收入部门、职员、物料6603财务费用6603.01利息6603.02汇兑损益（2）会计科目的修改：科目代码科目名称往来业务核算核算项目1122应收账款√客户2202应付账款√供应商（七）新增“物料”资料：先设上级组 01 材料 02 产品代码名称属性计量单位计价方法存货科目销售收入销售成本01.01甲材料外购公斤加权平均1403.016051640201.02乙材料外购公斤加权平均1403.026051640202.01A产品自制件加权平均14056001640102.02B产品自制件加权平均140560016401四、初始余额录入科目名称外币∕数量汇率借方金额贷方金额现金32,000银行存款-建设银行500,000银行存款-中国银行200,0006.451,290,000银行存款-工商银行100,0000.8888,000应收账款150,000原材料-甲材料1,00020,000 -乙材料50050,000其他应收款—张华5000坏账准备5000固定资产5,600,000累计折旧900,000应付账款300,000短期借款100,000实收资本6,430,000合 计7,735,0007,735,000注：应收账款科目期初数据：客户时间事由金额长城公司2009.12.06销货款80,000宏基公司2009.11.25销货款70,000合 计150,000应付账款期初数据：供应商时间事由金额恒星公司2009.09.12购料120,000王码公司2009.06.03购料180,000合 计300,000五、切换币别为综合本位币，进行试算平衡检查。六、试算平衡结束初始化工作。练习三：日常账务处理