11货币银行学：金融机构与金融体系监管答题.ppt

? ? ? “一行三会，分业监管”的监管原则 中国人民银行 银监会 - 制定执行货币政策、对货币和外汇市场进行监管 - 监管全国银行、金融资产管理公司、信托公司和其他 存款类机构 ? 证监会 - 对全国证券、期货市场进行集中统一监管 ? 保监会 - 统一监管全国保险机构和保险市场 ? ? ? ? 银行业务的风险性 金融业作为公共服务的正外部性 链式传染效应 信息不对称：逆向选择和道德风险 “对银行组织的有效监管是稳健的经济环境的一个重要组 成部分……有效银行监管作为公共品不能完全由市场提供， 它与有效的宏观经济政策结合在一起构成了一个国家金融 稳定的关键因素。虽然有效的银行监管成本很高，但监管 不力的成本则更高。” ——巴塞尔银行委员会《有效银行监管的核心原则》 ? ? ? ? 维护银行业的稳定 维护存款人的利益 加强对货币政策的控制 加强政府对资金流向的引导 …… ? ? ? ? ? 设立和准入制度 商业银行日常经营的监督管理 对银行持有的资产进行限制和资本金要求 银行业和证券业相分离 存款保险制度 …… ? ? 审批制而非登记制（一般工商企业） 审批内容 -符合《公司法》和《商业银行法》各项法律要求，如资本金要求(全国 商业银行不低于10亿元，城市商业银行和农村商业银行不低于1亿和 5000万元）、所有权结构、经营计划、控制制度和内部组织结构、高管 人员资格审查、财务预测等 ? ? 审批机构 -国务院银行业监督管理机构 设立后的重大变更需得到当局批准 -包括大笔的股权转让、重大收购和股权投资，变更名称或注册资本、变 更所在地、调整业务范围、更换董事长总经理等 补充：美国的银行分国民银行和州银行两类，前者在货币监理署特许注册，后者在州银行监理机构特许注册 ? 意义 -银行有进行高风险的活动的动机（道德风险） -保证银行资产的安全稳定是监管的主要目标 ? 方式 -现场检查和非现场检查 ? 内容 -资本充足率要求 -流动性要求 -资产质量监管 -内部控制制度的监管 -风险集中和暴露程度的监管 ? ? 法定存款准备金率 其它比例性指标 - 贷款余额/存款余额 ≤ 75% - 流动性资产余额/流动性负债余额≥25% - 1年以上中长期贷款/1年期以上存款加债券≤ 20%，按月 平均余额计算 ? ? 限制高风险证券的持有 信贷资产质量的考察标准 ? 1998年以前的贷款分类办法，按还贷时间分： - 正常、逾期、呆滞、呆账4类 - 属于事后分类，缺乏预防性 ? ? 1998年以后，按国际通行方法分为5类 - 正常、关注、次级、可疑、损失 贷款损失准备金的提取 ? ? 目的：控制风险，保证谨慎经营 内容： 对职责和授权的明确安排，禁止越权操作； 将银行承诺、付款与资产负债账务处理方面的职能分离； 独立有效的内部控制和审计制度； 有效的外部审计； 保险和应急计划； …… ? ? 目的：防范银行的信用风险过于集中 内容： ? 控制银行向单一借款人的风险暴露； 《商业银行法》第39条： “对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不超过10%” ? 控制银行向关联和相关团体的风险暴露； 要求向关系人发放贷款的条件不得低于向同类其他借款人的条件 ? 资本充足率（capacity adequacy） 主要是计算资本与资产的比例 ? 资产质量（asset quality） 计算有问题贷款的加权总量与资本的比例 ? 管理（management） 考察银行的业务经营指标、管理者经验、职员培训状况等 ? 盈利（earnings） 主要是计算总资产收益率，赢利状况好的银行一般在1%以上 ? 流动性（liquidity） 银行存款的变动状况、对借入资金的依赖程度、可变现的流动资产数量 、外部借入资金的比例、迅速筹集资金的能力等 ? ? ? ? ? ? ? 限期改正 处罚、追究有关人员法律责任 临时性贷款援助 资本金注入 促成其他银行对其合并收购 接管 破产清算 “TOO BIG TO FAIL”的魔咒 名称 上海万国证券公司 成立时间 关闭时间 1988.07 1995.05 海南发展银行 中国农村信托投资公司 中国新技术创业投资公司 广东国际信托投资公司 1995.08 1980.01 1985.12 1980.12 1998.06 1997.01 1998.06 1998.12 ? ? 1988年6月诞生，是国际统一的对银行资本进 行要求的标准 订立目的 - 维护全球金融稳定