国际反腐败公约中的法人犯罪——兼论国际刑法中的法人犯罪及责任模式.pdfVIP

维普资讯 2006年4月 外交评论 Apr．2006 总第88期 F O R E I G N A F F A I R S R E V I E W No．88 国际反腐败公约中的法人犯罪 — — 兼论国际刑法中的法人犯罪及责任模式 范红旗 (中国浦东干部学院，上海201204) 摘 要：打击和控制法人犯罪是国际刑事司法合作的重要组成部分。在国际反腐败法律合作的实践中，法人作为国际犯 罪主体的地位得以确立，法人犯罪的双重责任原则、有罪必罚原则及责任形式的多样性原则等得以承继。法人犯罪的种类、 范围以及司法协助的内容得以拓展，从而形成了不同于国内刑法的法人犯罪法律框架及责任模式。 关键词：国际反腐；法人犯罪；责任模式 中图分类号：D997，9 文献标识码：A 文章编号i 1003—3386(2006)02—0107—07 尽管在法人能否成为犯罪的主体这个问题上 际社会预防和打击包括腐败在内的国际犯罪合作 在理论上依然存在争论。各国在立法上也不尽一 中不可或缺的一部分。由于法人所具有的特殊法 致①，但法人参与实施犯罪特别是经济犯罪活动在 律人格，加之经济活动全球化趋势的Et益加深，法 事实上不容否认。随着经济一体化和网络全球化 人参与实施国际犯罪更容易得逞，也更容易逃脱 的发展，无论是公司、信托、还是基金会、合伙组 各国法律的惩罚@。可以说，国际社会控制和打击 织，都经常被用于洗钱、贿赂、腐败、税务规避、市 国际犯罪的成败，在很大程度上取决于能否有效 场欺诈以及其他非法活动。仅就贿赂一项而言，根 规制法人犯罪。正是意识到这一点，各国一直致力 据反洗钱金融行动特别工作组(FA耵’)的调查结论， 于控制和打击法人犯罪的国际法律合作，包括联合 空壳公司就常常被用于实施贿赂l㈣。据估计，西方 国在内的国际和区域组织也在这一领域内积极展 公司为施加影响和得到合同而进行的贿赂每年高 开活动，其一系列国际法律文件都规定了法人责任 达800亿美元[21。国际货币基金组织估计，在洗钱领 问题。作为联合国历史上第一部专门指导国际反 域，每年全世界被洗的黑钱占世界总产值的2％到 腐斗争的法律文件，《联合国反腐败公约》继承 5％，也就是6千亿到1．5万亿美元(1996年数据)。 《联合国打击跨国有组织犯罪公约》及其他区域 法人参与实施国际犯罪严重影响国际社会的稳定 性国际反腐法律文件的规定，再次确认并完善了法 与安全，因此，如何打击和控制法人犯罪，应是国 人责任的规定。以国际反腐法律合作为主线，梳理 收高日期：2006—03—14 作者简介：范红旗，男，中国浦东干部学院教师，法学博士。 ①关于法人刑事责任的论争和各国的立法实践，可参见何秉松主编《法人犯罪与刑事责任》(中国法制出版社2002年 6月第2版，第3至297页)和娄云生著《法人犯罪》(中国政法大学出版社1996年第1版，第13至23页)；国外关 于法人刑事责任的最新立法动态和学说动向，可参见黎宏著《单位刑事责任论》(清华大学出版社2001年4月第1 版，第l至140页)。 ②从犯罪学的角度而言，法人犯罪可视为滥用法人实体实施非法活动的极端形式。因此在控制国际犯罪的过程中，“揭 开法人面纱”的问题越来越受到国际社会的关注。详细论述可参见余劲松主编《国际经济交往法律问题研究》(人民 法院出版社2002年7月第1版，第418至475页)第十四章：“揭开‘公司面纱’与国际经济犯罪